УТРАТИЛ СИЛУ - ПРИКАЗ МИНФИНА РФ ОТ 09.09.2003 N 82Н
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 21 июня 2003 г. N 189
О ПОРЯДКЕ
НАПРАВЛЕНИЯ МИНИСТЕРСТВОМ ФИНАНСОВ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ
ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ МИНФИНА РОССИИ) УВЕДОМЛЕНИЯ
О НАРУШЕНИЯХ ТРЕБОВАНИЙ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ
ОТ 20 ФЕВРАЛЯ 2001 Г. N 134-П "О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ
РАСЧЕТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, ОСНОВАННЫХ НА ЗАЧЕТЕ
ВЗАИМНЫХ ТРЕБОВАНИЙ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
РЫБНЫЙ ПРОМЫСЕЛ, И НЕРЕЗИДЕНТАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
ИХ АГЕНТСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ"
На основании Закона Российской Федерации от 9 октября 1992 г.
N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" (Ведомости
Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета
Российской Федерации, 1992, N 45, статья 2542; Собрание
законодательства Российской Федерации, 1999, N 1, статья 1, 1999,
N 28, статья 3461; 2001, N 23, статья 2290, N 33 (часть I), статья
3432; 2002, N 1 (часть I), статья 2), пункта 2 Постановления
Правительства Российской Федерации от 23 августа 2000 г. N 624
"Вопросы Министерства финансов Российской Федерации" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2000, N 35, статья 3592), а
также в соответствии с Положением Банка России от 20 февраля 2001
г. N 134-П "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание" (Российская газета, 2001, N 69)
приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок направления Министерством
финансов Российской Федерации (территориальным органом валютного
контроля Министерства финансов Российской Федерации) уведомления о
нарушениях требований Положения Банка России от 20 февраля 2001 г.
N 134-П "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание".
2. Возложить рассмотрение и выдачу заключений об устранении
нарушений валютного законодательства и отсутствии задолженности по
уплате штрафов, связанных с этими нарушениями, на Департамент
валютного контроля (В.В. Белый) и территориальные органы валютного
контроля Министерства финансов Российской Федерации.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на
Первого заместителя Министра финансов Российской Федерации А.В.
Улюкаева.
Министр
А.Л.КУДРИН
Утвержден
Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 21 июня 2003 г. N 189
ПОРЯДОК
НАПРАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ
МИНИСТЕРСТВОМ ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ МИНФИНА
РОССИИ) О НАРУШЕНИЯХ ТРЕБОВАНИЙ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ
ОТ 20 ФЕВРАЛЯ 2001 Г. N 134-П "О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ
РАСЧЕТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, ОСНОВАННЫХ НА ЗАЧЕТЕ
ВЗАИМНЫХ ТРЕБОВАНИЙ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
РЫБНЫЙ ПРОМЫСЕЛ, И НЕРЕЗИДЕНТАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
ИХ АГЕНТСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ"
I. Общие положения
1. На основании статей 6 и 9 Закона Российской Федерации от 9
октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном
контроле" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской
Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, N 45,
статья 2542; Собрание законодательства Российской Федерации, 1999,
N 1, статья 1, 1999, N 28, статья 3461; 2001, N 23, статья 2290,
N 33 (часть I), статья 3432; 2002, N 1 (часть I), статья 2),
пункта 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 23
августа 2000 г. N 624 "Вопросы Министерства финансов Российской
Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000,
N 35, статья 3592), а также в соответствии с Положением Банка
России от 20 февраля 2001 г. N 134-П "О порядке проведения
расчетов в иностранной валюте, основанных на зачете взаимных
требований между резидентами, осуществляющими рыбный промысел, и
нерезидентами, осуществляющими их агентское обслуживание"
(Российская газета, 2001, N 69) (далее Положение) Министерство
финансов Российской Федерации устанавливает настоящий Порядок
направления уведомления Министерством финансов Российской
Федерации (территориальным органом валютного контроля Минфина
России) о нарушениях требований Положения Банка России от 20
февраля 2001 г. N 134-П "О порядке проведения расчетов в
иностранной валюте, основанных на зачете взаимных требований между
резидентами, осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами,
осуществляющими их агентское обслуживание" и выдачи заключения об
устранении Судовладельцем нарушений и (или) отсутствии
задолженности Судовладельца по уплате штрафов за нарушения
валютного законодательства (далее - Порядок).
2. Для целей настоящего Порядка используются следующие
основные понятия.
Агенты - нерезиденты, заключившие договор с Судовладельцем на
оказание за пределами таможенной территории Российской Федерации
услуг Судовладельцу по реализации продукции рыбного промысла и
предоставлению товаров, выполнению работ и оказанию услуг,
связанных с обеспечением рыбного промысла;
Банк - уполномоченный банк, либо филиал уполномоченного банка,
в котором открыт валютный счет Судовладельца, осуществляющий по
его поручению расчеты, основанные на зачете взаимных требований, в
соответствии с договором;
Дело - специальная подборка Уполномоченным органом документов
по контролю за соблюдением валютного законодательства при
осуществлении расчетов, основанных на зачете взаимных требований
(далее - Дело);
Досье - специальная подборка документов по контролю за
правильностью осуществления расчетов, основанных на зачете
взаимных требований, открываемая уполномоченным банком либо
филиалом уполномоченного банка;
Журнал - документ регистрации сообщений и извещений,
поступающих из уполномоченных банков, и предписаний, составляемый
по форме, указанной в приложении 5 к настоящему Порядку (далее -
Журнал);
Заключение - документ об устранении нарушении, составляемый по
форме, указанной в приложении 3 к настоящему Порядку (далее -
Заключение);
Заявление - документ, составленный по форме, указанной в
приложении 4 к настоящему Порядку (далее - Заявление);
Предписание - документ об устранении нарушении валютного
законодательства, составленный по форме, указанной в приложении 2
к настоящему Порядку (далее - Предписание);
Расчеты, основанные на зачете взаимных требований, -
осуществление расчетов в иностранной валюте в безналичном порядке,
при которых взаимные требования Судовладельцев и Агентов друг к
другу погашаются зачетом в равновеликих суммах, и лишь на разницу
производится платеж в безналичном порядке;
Сальдо взаимных требований - обязательства Агента о возврате
суммы иностранной валюты не менее сложившегося на конец квартала
результата соотношений взаимных требований и обязательств
Судовладельца и Агента, выраженных в иностранной валюте, по
выполнению условий договора;
Судовладельцы - юридические лица-резиденты, а также физические
лица-резиденты, зарегистрированные в качестве индивидуальных
предпринимателей, осуществляющих поиск, вылов (добычу), приемку,
обработку, транспортировку, перегрузку, хранение рыбы, других
водных животных и растений или продуктов их переработки;
Уведомление - документ о нарушении Судовладельцем валютного
законодательства Российской Федерации, составляемый по форме,
указанной в приложении 1 к настоящему Порядку (далее -
Уведомление);
Уполномоченный орган - Министерство финансов Российской
Федерации и его территориальные органы валютного контроля.
II. Основные положения
3. Уполномоченный орган регистрирует извещение Банка,
предусмотренное пунктом 2.1 раздела 2 Положения в соответствии с
действующим в Уполномоченном органе порядком делопроизводства, а
также в Журнале.
4. Уполномоченный орган в течение 5 календарных дней со дня
получения извещения Банка направляет Судовладельцу и Банку
уведомление, в случаях:
4.1. Непоступление на валютный счет Судовладельца в Банке
средств в иностранной валюте от Агента в погашение задолженности в
сроки, установленные пунктом 1.3 Положения;
4.2. Непредставление Судовладельцем в Банк Отчета
Судовладельца в порядке, установленном пунктом 1.9 Положения;
4.3. Если на конец отчетного и предшествующего отчетному
кварталов при осуществлении расчетов, основанных на зачете
взаимных требований, складывалось Сальдо взаимных требований в
пользу Агента.
5. Уведомление подписывает руководитель Уполномоченного органа
(лицо, исполняющее обязанности) и заверяется печатью
Уполномоченного органа.
Уведомление оформляется в трех экземплярах по форме,
приведенной в приложении N 1 к настоящему Порядку. Экземпляры
Уведомления регистрируются в соответствии с действующим порядком
делопроизводства, о чем делается отметка в Журнале, после чего
первый экземпляр направляется Судовладельцу, а второй экземпляр
Уведомления направляется в Банк. Уведомления направляются заказным
почтовым отправлением с уведомлением о вручении. Третий экземпляр
Уведомления и поступившие почтовые уведомления о вручении
помещаются в Дело и хранятся в соответствии с действующим в
Уполномоченном органе порядком делопроизводства.
6. В случае устранения Судовладельцем нарушения Положения
Уполномоченный орган выдает Судовладельцу Заключение,
предусмотренное пунктом 3.7 Положения, по форме, приведенной в
приложении N 3 к настоящему Порядку.
7. Заключение, указанное в пункте 2.4 настоящего Порядка,
выдается Уполномоченным органом в течение 10 календарных дней со
дня, следующего за днем получения письменного Заявления
Судовладельца о выдаче такого Заключения и документов,
подтверждающих устранение нарушения Положения.
8. Заявление Судовладельца, указанное в пункте 2.5 настоящего
Порядка, подается по форме, приведенной в приложении N 4 к
настоящему Порядку, регистрируется в соответствии с действующим
порядком делопроизводства, о чем делается отметка в Журнале,
помещается в Дело и хранится в соответствии с действующим в
Уполномоченном органе порядком делопроизводства.
Заявление и документы, подтверждающие устранение нарушений
Положения, заверенные подписью лица, имеющего право первой подписи
по счету Судовладельца, и печатью Судовладельца, могут быть
представлены в Уполномоченный орган Судовладельцем лично или
направлены заказным почтовым отправлением с уведомлением о
вручении.
Уполномоченный орган не вправе отказать в принятии документов.
По просьбе Судовладельца на копии Заявления ставится отметка о
принятии документов и дата их предоставления.
В случае предоставления Судовладельцем неполного комплекта
документов, подтверждающих (либо исключающих) нарушение Положения
и отсутствие задолженности по уплате штрафов, связанных с этим
нарушением, Уполномоченный орган в течение 5 календарных дней
направляет запрос о предоставлении недостающих документов. Эти
документы должны быть предоставлены Судовладельцем в срок не
позднее 10 календарных дней с даты получения запроса. При этом
срок рассмотрения Заявления исчисляется с даты получения
затребованных Уполномоченным органом документов.
9. Заключение подписывает руководитель Уполномоченного органа
(лицо, исполняющее обязанности) и заверяется печатью
Уполномоченного органа.
Заключение оформляется в двух экземплярах. Экземпляры
Заключения регистрируются в соответствии с действующим порядком
делопроизводства, о чем делается отметка в Журнале. Первый
экземпляр направляется Судовладельцу, а второй экземпляр
Заключения помещается в Дело и хранится в соответствии с
действующим в Уполномоченном органе порядком делопроизводства.
10. Извещение Банка, предусмотренное пунктом 3.6 Положения,
регистрируется в соответствии с действующим в Уполномоченном
органе порядком делопроизводства, о чем делается отметка в
Журнале, и помещается в Дело.
Уполномоченный орган в течение 5 календарных дней со дня
получения извещения Банка направляет Судовладельцу Предписание об
устранении нарушения валютного законодательства, сроках его
устранения и предоставления органу валютного контроля документов,
подтверждающих устранение нарушения.
Предписание оформляется в двух экземплярах по форме,
приведенной в приложении N 2 к настоящему Порядку.
Предписание подписывает руководитель Уполномоченного органа
(лицо, исполняющее обязанности) и заверяется печатью
Уполномоченного органа. Экземпляры Предписания регистрируются в
соответствии с действующим порядком делопроизводства, а также в
Журнале. Первый экземпляр Предписания направляется Судовладельцу
заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, а второй
экземпляр и поступившее почтовое уведомление о вручении помещаются
в Дело и хранятся в соответствии с действующим в Уполномоченном
органе порядком делопроизводства.
11. Уполномоченный орган в ходе своей деятельности вправе
запрашивать у органов и агентов валютного контроля, а также
федеральных органов исполнительной власти информацию, связанную с
выдачей Заключения, с учетом требований законодательства
Российской Федерации.
12. В случае предоставления Судовладельцем в течение 30
календарных дней со дня получения Предписания Уполномоченному
органу документов, подтверждающих устранение нарушения Положения,
Уполномоченный орган выдает Судовладельцу Заключение в
соответствии с пунктами 6 - 9 Порядка.
III. Заключительные положения
13. В случае невыполнения Предписания Судовладелец несет
ответственность в соответствии с законодательством Российской
Федерации.
14. По мере устранения Судовладельцем нарушений Положения и
ликвидации задолженности по уплате штрафных санкций, связанных с
этим нарушением, Уполномоченный орган выдает Судовладельцу
Заключение в соответствии с пунктами 6 - 9 Порядка.
15. Настоящий порядок вступает в силу по истечении десяти
календарных дней со дня его официального опубликования.
Приложение N 1
к Порядку направления
Министерством финансов
Российской Федерации
(территориальным органом
валютного контроля
Минфина России) уведомления
(предписания) о нарушениях
требований Положения
Банка России
от 20.02.2001 N 134-П
"О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных
требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел,
и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание"
Уполномоченный Банк/Судовладелец
________________________________
Наименование, индекс, адрес
УВЕДОМЛЕНИЕ
Уполномоченным органом
установлено, что Судовладельцем _________________________ по Досье
(адрес, наименование,
код ОКПО, ОКАТО, ИНН)
________________, открытому в ___________________________________,
(номер и дата) (название уполномоченного Банка)
допущены следующие нарушения порядка, установленного Положением
Банка России от 20.02.2001 N 134-П "О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте, основанных на зачете взаимных требований
между резидентами, осуществляющими рыбный промысел, и
нерезидентами, осуществляющими их агентское обслуживание" (далее -
Положение): _____________________ на сумму ______________________.
(пункт/ы Положения)
В соответствии с пунктом 3.1 Положения Судовладелец не вправе
осуществлять расчеты, основанные на зачете взаимных требований, с
даты получения настоящего Уведомления.
Подпись Руководителя
уполномоченного органа/начальника отдела
Приложение N 2
к Порядку направления
Министерством финансов
Российской Федерации
(территориальным органом
валютного контроля
Минфина России) уведомления
(предписания) о нарушениях
требований Положения
Банка России
от 20.02.2001 N 134-П
"О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных
требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел,
и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание"
Судовладелец
________________________________
Наименование, индекс, адрес
ПРЕДПИСАНИЕ
ОБ УСТРАНЕНИИ НАРУШЕНИЙ
Уполномоченным органом
установлено, что Судовладельцем _________________________ по Досье
(адрес, наименование,
код ОКПО, ОКАТО, ИНН)
_________________, открытому в __________________________________,
(номер и дата) (название уполномоченного Банка)
допущены следующие нарушения порядка, установленного Положением
Банка России от 20.02.2001 N 134-П "О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте, основанных на зачете взаимных требований
между резидентами, осуществляющими рыбный промысел, и
нерезидентами, осуществляющими их агентское обслуживание" (далее -
Положение):
_________________________________________________________________.
(пункт/ы Положения)
На основании Закона Российской Федерации от 09.10.1992
N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" и в
соответствии с требованиями Положения Уполномоченный орган
предписывает Судовладельцу _______________________________________
(наименование)
в срок __________________ устранить и предоставить уполномоченному
(кол-во дней)
органу документы, подтверждающие факт устранения нарушения.
В случае невыполнения в указанный срок требований Предписания
органа валютного контроля Судовладелец несет ответственность в
соответствии с законодательством Российской Федерации.
Подпись Руководителя
уполномоченного органа
Приложение N 3
к Порядку направления
Министерством финансов
Российской Федерации
(территориальным органом
валютного контроля
Минфина России) уведомления
(предписания) о нарушениях
требований Положения
Банка России
от 20.02.2001 N 134-П
"О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных
требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел,
и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание"
Уполномоченный Банк/Судовладелец
________________________________
Наименование, индекс, адрес
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ОБ УСТРАНЕНИИ НАРУШЕНИЯ
Уполномоченный орган, рассмотрев документы, представленные
Судовладельцем __________________________________________ по Досье
(адрес, наименование, код ОКПО, ОКАТО,
ИНН)
________________, открытому в ___________________________________,
(номер и дата) (название уполномоченного Банка)
подтверждает факт устранения нарушения валютного законодательства
Российской Федерации (пункт/ы Положения Банка России от 20.02.2001
N 134-П "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание") и (или) отсутствия у Судовладельца
задолженности по уплате _____________________ штрафов, связанных с
(указать сумму)
этим нарушением.
Подпись Руководителя
уполномоченного органа
Приложение N 4
к Порядку направления
Министерством финансов
Российской Федерации
(территориальным органом
валютного контроля
Минфина России) уведомления
(предписания) о нарушениях
требований Положения
Банка России
от 20.02.2001 N 134-П
"О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных
требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел,
и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание"
Уполномоченный орган
ЗАЯВЛЕНИЕ
Настоящим Судовладелец просит выдать заключение об устранении
нарушения для продолжения осуществления расчетов по Досье N ______
от "__" ____________ г., открытому в ____________________________.
(название уполномоченного
Банка)
1. Сведения о Судовладельце:
- полное наименование;
- местонахождение (индекс, адрес, телефон);
- данные государственной регистрации (код ОКАТО, код ОКПО,
ИНН).
2. Сведения об уведомлении
- номер и дата;
- нарушения валютного законодательства Российской Федерации.
3. Основание выдачи заключения.
Подпись Судовладельца
Приложение N 5
к Порядку направления
Министерством финансов
Российской Федерации
(территориальным органом
валютного контроля
Минфина России) уведомления
(предписания) о нарушениях
требований Положения
Банка России
от 20.02.2001 N 134-П
"О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных
требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел,
и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание"
ЖУРНАЛ
РЕГИСТРАЦИИ ИЗВЕЩЕНИЙ И ПРЕДПИСАНИЙ
УПОЛНОМОЧЕННЫМ ОРГАНОМ
----T---------T------------T-----T------T-------T----------------------------¬
¦ N ¦Извещение¦Судовладелец¦Банк ¦Досье,¦Отметки¦ Принятые меры ¦
¦п/п¦ Вх. N, ¦(адрес, код ¦(фи- ¦ N ¦о нару-+-------T-----T------T-------+
¦ ¦ дата ¦ ОКПО, ИНН) ¦лиал)¦ ¦шении ¦уведом-¦заяв-¦заклю-¦предпи-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ление ¦ление¦чение ¦сание ¦
+---+---------+------------+-----+------+-------+-------+-----+------+-------+
¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------+------------+-----+------+-------+-------+-----+------+-------+
¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+---------+------------+-----+------+-------+-------+-----+------+--------
|
