НЕ ПРИМЕНЯЕТСЯ - ПРИКАЗ МИНФИНА РФ ОТ 07.02.2006 N 24Н
Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 июля 2004 г. N 5899
-------------------------------------------------------------------
МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
ПРИКАЗ
от 3 июня 2004 г. N САЭ-3-02/351@
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В ПРИКАЗЫ МНС РОССИИ ОТ 11.11.2003 N БГ-3-02/614
И ОТ 29.12.2001 N БГ-3-02/585
В целях применения Федерального закона от 11.11.2003 N 147-ФЗ
"О внесении изменений в главу 26.1 части второй Налогового кодекса
Российской Федерации и некоторые другие акты законодательства
Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2003, N 46 (ч. I), ст. 4443) и в соответствии с пунктом
3 статьи 31, пунктом 7 статьи 80 части первой Налогового кодекса
Российской Федерации (Собрание законодательства Российской
Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 28, ст. 3487) приказываю:
1. Внести изменения и дополнения N 1 в форму декларации по
налогу на прибыль организаций, утвержденную Приказом МНС России от
11.11.2003 N БГ-3-02/614 "Об утверждении формы Декларации по
налогу на прибыль организаций" (зарегистрирован в Минюсте России
04.12.2003, N 5294; Бюллетень нормативных актов федеральных
органов исполнительной власти, 2004, N 2), согласно приложению N 1
к настоящему Приказу.
2. Внести изменения и дополнения N 3 в Инструкцию по заполнению
декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденную Приказом
МНС России от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 "Об утверждении Инструкции
по заполнению Декларации по налогу на прибыль организаций"
(зарегистрирован в Минюсте России 28.01.2002, N 3196; "Российская
газета", 2002, N 23, N 197; 2004, N 13-д), согласно приложению N 2
к настоящему Приказу.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на
первого заместителя Министра Российской Федерации по налогам и
сборам В.В. Гусева.
Исполняющий обязанности
Министра Российской Федерации
по налогам и сборам
А.Э.СЕРДЮКОВ
Согласовано
Заместитель Министра финансов
Российской Федерации
С.Д.ШАТАЛОВ
1 июня 2004 года
Приложение N 1
к Приказу МНС России
от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@
ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ N 1
В ФОРМУ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
Лист 01 "Титульный лист" (Штриховой код листа 51006013).
Текст "квартала или" исключить.
Подраздел 1.2 Раздела 1 (Штриховой код листа 51006044).
Строку 001 "Наименование соглашения о разделе продукции"
исключить.
В сноске после слов "предыдущего отчетного" слово
"(налогового)" исключить.
Лист 02 "Расчет налога на прибыль организаций" (Штриховой код
листа 51006075).
После наименования "Расчет налога на прибыль организаций"
дополнить строкой следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
-------¬
¦ ¦".
L-------
Приложение N 1 к Листу 02 "Доходы от реализации" (Штриховой код
листа 51006099).
После наименования "Доходы от реализации" дополнить строками
следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
-------¬
¦ ¦
L-------
(руб.)".
Приложение N 2 к Листу 02 "Расходы, связанные с производством и
реализацией" (Штриховой код листа 51006105).
После наименования "Расходы, связанные с производством и
реализацией" дополнить строками следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
-------¬
¦ ¦
L-------
(руб.)".
Приложение N 4 к Листу 02 "Расчет суммы убытка или части
убытка, уменьшающего налоговую базу" (Штриховой код листа
51006129).
После наименования "Расчет суммы убытка или части убытка,
уменьшающего налоговую базу" дополнить строкой следующего
содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
-------¬
¦ ¦".
L-------
Приложение N 5 к Листу 02 "Расчет распределения авансовых
платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные
подразделения" (Штриховой код листа 51006136).
После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код
строки 001)" дополнить строкой следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
-------¬
¦ ¦".
L-------
После строки "Количество обособленных подразделений (код строки
010)" дополнить строкой "(руб.)".
Приложение N 5а к Листу 02 "Расчет распределения авансовых
платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям
организацией" (Штриховой код листа 51006143).
После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код
строки 001)" дополнить строками следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
-------¬
¦ ¦
L-------
(руб.)".
Приложение N 6 к Листу 02 "Внереализационные доходы" (Штриховой
код листа 51006150).
После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код
строки 001)" дополнить строками следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
-------¬
¦ ¦
L-------
(руб.)".
Приложение N 7 к Листу 02 "Внереализационные расходы и убытки,
приравниваемые к внереализационным расходам" (Штриховой код листа
51006167).
После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код
строки 001)" дополнить строкой следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
-------¬
¦ ¦".
L-------
Лист 03 "Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в других организациях, созданных на
территории Российской Федерации), процентов по государственным и
муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом
(источником выплаты доходов)" (Штриховой код листа 51006174).
После строки "Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в
виде дивидендов (доходов от долевого участия в других
организациях, созданных на территории Российской Федерации) <*>"
дополнить строкой:
"(руб.)".
Лист 09 "Доходы, расходы и налоговая база, полученная
негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных
резервов" (Штриховой код листа 51006266).
В строке 130 в графе 1 слова "срока 180" заменить словами
"строка 180".
Лист 11 "Расчет налога на прибыль инвестора от выполнения
соглашения о разделе продукции" (Штриховой код листа 51006310).
В названии Листа 11 исключить слово "инвестора".
В наименовании показателя строки 010 исключить слово
"инвестора".
Наименование показателя строки 020 изложить в следующей
редакции: "Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей
налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции
(строка 280 Приложения N 1 к листу 11)".
В наименовании показателя строки 080 исключить слова "(строка
220 приложения N 1 к листу 11)".
Приложение N 1 к Листу 11 "Расчет стоимости прибыльной
продукции, принадлежащей инвестору, от выполнения соглашения о
разделе продукции" (Штриховой код листов 51006334, 51006341).
В названии Приложения N 1 к Листу 11 слово "инвестору" заменить
словом "налогоплательщику".
Строку без номера перед строкой 010 исключить.
Наименование показателя по строке 260 изложить в следующей
редакции: "Доля налогоплательщика в прибыльной продукции,
полученной от выполнения соглашения о разделе продукции".
Наименование показателя по строке 270 изложить в следующей
редакции: "Объем прибыльной продукции, принадлежащей
налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции
((строка 010 - строка 040 - строка 240) х строка 260)".
Наименование показателя по строке 280 изложить в следующей
редакции: "Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей
налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции
(строка 270 х строка 020)".
Приложение N 2 к Листу 11 "Отрицательная величина (или ее
часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая
налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38
Налогового кодекса" (Штриховой код листа 51006358).
Наименование показателя по строке 110 изложить в следующей
редакции: "Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы
предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу за
налоговый период".
Дополнить строкой с наименованием показателя "за _________
год", код строки "210".
Лист 01 "Титульный лист", подраздел 1.2 Раздела 1, Лист 02
"Расчет налога на прибыль организаций", Приложение N 1 к Листу 02
"Доходы от реализации", Приложение N 2 к Листу 02 "Расходы,
связанные с производством и реализацией", Приложение N 4 к Листу
02 "Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую
базу", Приложение N 5 к Листу 02 "Расчет распределения авансовых
платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные
подразделения", Приложение N 5а к Листу 02 "Расчет распределения
авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным
подразделениям организацией", Приложение N 6 к Листу 02
"Внереализационные доходы", Приложение N 7 к Листу 02
"Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к
внереализационным расходам", Лист 03, Лист 09, Лист 11, Приложения
N 1 и N 2 к Листу 11 с внесенными настоящим Приказом изменениями
прилагаются.
--T--------T-T---------------------------------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ Приложение N 1 ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ к Приказу МНС России ¦
¦ 51006013 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@ ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦0¦0¦1¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ ¦
¦ НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ¦
¦ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ ¦
¦ ¦
¦Вид документа: 1 - первичный, 3 - корректирующий ¦
¦(через дробь номер корректировки) ¦
¦Налоговый (отчетный) период заполняется при сдаче ¦
¦отчета: ¦
¦за месяц - 1, квартального - 3, за полугодие - 6, ¦
¦за 9 месяцев - 9, за год - 0, иное - 2 ¦
¦ ¦
¦Вид до- --¬ --¬ Налоговый --¬ N месяца --T-¬ Отчетный --T-T-T-¬ ¦
¦кумента ¦ ¦/¦ ¦ (отчетный) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-- L-- период L-- L-+-- L-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-¬ ¦
¦ Представляется в Код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ______________________________________________________________________ L-+-+-+-- ¦
¦ (наименование налогового органа и его код) ¦
¦ ¦
¦по месту нахождения российской --¬ обособленного --¬ ¦
¦ организации ¦ ¦ подразделения ¦ ¦ ¦
¦ L-- L-- ¦
¦ ¦
¦________________________________________________________________________________________¦
¦ (полное наименование организации) ¦
¦________________________________________________________________________________________¦
¦ (полное наименование обособленного подразделения) ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-¬ --T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦КПП по месту нахождения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-- L-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ организации обособленного ¦
¦ подразделения ¦
¦ --T-T-¬ --T-T-¬ ¦
¦Данная декларация ¦ ¦ ¦ ¦ страницах с приложением подтверждающих ¦ ¦ ¦ ¦ листах ¦
¦составлена L-+-+-- документов или их копий на L-+-+-- ¦
¦ ¦
+----------------------------------------T-----------------------------------------------+
¦Достоверность и полноту сведений, ¦Заполняется работником налогового органа ¦
¦указанных в настоящей декларации, ¦ ¦
¦подтверждаю: ¦ ¦
¦ ¦ ¦
¦Руководитель ___________________________¦Сведения о представлении налоговой декларации ¦
¦ Фамилия, Имя, ¦ ¦
¦ Отчество (полностью) ¦Данная декларация представлена (нужное ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦отметить знаком V) ¦
¦ИНН <*> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --¬ --¬ --¬ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦лично ¦ ¦ по почте ¦ ¦ уполномоченным ¦ ¦ ¦
¦ --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬¦ L-- L-- представителем L-- ¦
¦Подпись _____ Дата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ --T-T-¬ ¦
¦ L-+-- L-+-- L-+-+-+--¦на страницах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ L-+-+-- ¦
¦Главный бухгалтер ______________________¦ ¦
¦ Фамилия, Имя, ¦ ¦
¦ Отчество (полностью) ¦ ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦ ¦
¦ИНН <*> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦с приложением подтверждающих ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦документов на --T-T-¬ ¦
¦ --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬¦ ¦ ¦ ¦ ¦ листах ¦
¦Подпись _____ Дата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ L-+-+-- ¦
¦ L-+-- L-+-- L-+-+-+--¦Дата представления ¦
¦Уполномоченный представитель ___________¦декларации --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬ ¦
¦ Фамилия, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Имя, ¦ L-+-- L-+-- L-+-+-+-- ¦
¦ Отчество ¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ (полностью)¦Зарегистрирована за N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ИНН <*> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --¬ 1 - крупнейший,¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦Категория налогоплательщика ¦ ¦ 2 - основной, ¦
¦ --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬¦ L-- 3 - прочие ¦
¦Подпись _____ Дата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦
¦ МП L-+-- L-+-- L-+-+-+--¦ ¦
¦ ________________ _____________ ¦
¦ Фамилия, И.О. Подпись ¦
¦ ¦
¦ -------------------------------- ¦
¦ <*> В случае отсутствия ИНН руководителя, главного бухгалтера, уполномоченного¦
¦представителя лица следует заполнить сведения на странице 2 титульного листа налоговой¦
¦декларации. ¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T-----------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006044 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00102 ¦
¦ ¦
¦ Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, ¦
¦ по данным налогоплательщика ¦
¦ 1.2. для организаций, уплачивающих ¦
¦ ежемесячные авансовые платежи <*> ¦
¦ ¦
¦---------------------------T------T------------------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Значения показателей ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦L--------------------------+------+-------------------------------¦
¦ ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ Код по ОКАТО 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬ ¦
¦ Срок уплаты 020 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-- L-+-- L-+-+-+-- ¦
¦ --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬ ¦
¦ Срок уплаты 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-- L-+-- L-+-+-+-- ¦
¦ --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬ ¦
¦ Срок уплаты 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-- L-+-- L-+-+-+-- ¦
¦ В федеральный бюджет ¦
¦ ¦
¦ Код бюджетной --T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ классификации 110 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ Сумма ежемесячного --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬¦
¦ авансового платежа 120 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--¦
¦ Сумма ежемесячного --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬¦
¦ авансового платежа 130 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--¦
¦ Сумма ежемесячного --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬¦
¦ авансового платежа 140 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--¦
¦ В бюджет субъекта ¦
¦ Российской Федерации ¦
¦ ¦
¦ Код бюджетной --T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ классификации 210 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ Сумма ежемесячного --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬¦
¦ авансового платежа 220 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--¦
¦ Сумма ежемесячного --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬¦
¦ авансового платежа 230 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--¦
¦ Сумма ежемесячного --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬¦
¦ авансового платежа 240 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--¦
¦ В местный бюджет ¦
¦ ¦
¦ Код бюджетной --T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ классификации 310 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ Сумма ежемесячного --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬¦
¦ авансового платежа 320 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--¦
¦ Сумма ежемесячного --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬¦
¦ авансового платежа 330 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--¦
¦ Сумма ежемесячного --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬¦
¦ авансового платежа 340 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--¦
¦ ¦
¦ -------------------------------- ¦
¦ <*> Расчет заполняют налогоплательщики, исчисляющие¦
¦ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате не позднее 28-го¦
¦числа каждого месяца в течение отчетного (налогового) периода в¦
¦размере одной трети суммы авансового платежа, подлежащего уплате¦
¦по итогам предыдущего отчетного периода. ¦
¦ ¦
¦Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,¦
¦подтверждаю: ¦
¦ --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬ ¦
¦Подпись __________ Дата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-¬ L-+-- L-+-- L-+-+-+-- --+
L-+--------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006075 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00200 ¦
¦ Лист 02 ¦
¦ ¦
¦ РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ ¦
¦ ¦
¦Является сельскохозяйственным ---------¬ ¦
¦товаропроизводителем ¦ ¦ ¦
¦(код строки 002) L--------- ¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Доходы от реализации (Приложение¦ ¦ ¦¦
¦¦N 1) ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы, уменьшающие сумму доходов¦ ¦ ¦¦
¦¦от реализации (Приложение N 2) ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Внереализационные доходы ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Внереализационные расходы ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ убыток, образовавшийся при¦ ¦ ¦¦
¦¦уступке права требования (в¦ ¦ ¦¦
¦¦соответствии с пунктом 2 статьи 279¦ ¦ ¦¦
¦¦НК) ¦ 041 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Итого прибыль (убыток) (строка 010¦ ¦ ¦¦
¦¦- строка 020 + строка 030 - строка¦ ¦ ¦¦
¦¦040) ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Доходы, исключаемые из прибыли,¦ ¦ ¦¦
¦¦отраженной по строке 050 ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Прибыль, полученная Банком России¦ ¦ ¦¦
¦¦от осуществления деятельности,¦ ¦ ¦¦
¦¦связанной с выполнением им функций,¦ ¦ ¦¦
¦¦предусмотренных Федеральным законом¦ ¦ ¦¦
¦¦"О Центральном банке Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации (Банке России)" ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Льготы, предусмотренные статьей 2¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерального закона от 06.08.2001¦ ¦ ¦¦
¦¦N 110-ФЗ: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст.¦ ¦ ¦¦
¦¦6 Закона N 2116-1 ¦ 110 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст.¦ ¦ ¦¦
¦¦6 Закона N 2116-1 ¦ 120 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст.¦ ¦ ¦¦
¦¦6 Закона N 2116-1 ¦ 130 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Налоговая база (строка 050 - строка¦ ¦ ¦¦
¦¦060 - строка 090 - строка 110 -¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 120 - строка 130) ¦ 140 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма убытка или части убытка,¦ ¦ ¦¦
¦¦полученного в предыдущем¦ ¦ ¦¦
¦¦(предыдущих) налоговом (налоговых)¦ ¦ ¦¦
¦¦периоде (периодах) (строка 100¦ ¦ ¦¦
¦¦Приложения N 4 к Листу 02) ¦ 150 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма прибыли, исключаемая из¦ ¦ ¦¦
¦¦налоговой базы в связи с¦ ¦ ¦¦
¦¦предоставлением дополнительных¦ ¦ ¦¦
¦¦льгот ¦ ¦ ¦¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 160 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 170 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Налоговая база для исчисления¦ ¦ ¦¦
¦¦налога: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в федеральный бюджет ((строка 140¦ ¦ ¦¦
¦¦- строка 150) + строка 120 Листа 05¦ ¦ ¦¦
¦¦+ строка 120 Листа 06 + строка 230¦ ¦ ¦¦
¦¦Листа 07 + строка 110 Листа 08 +¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 590 Листа 09) ¦ 180 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ((строка 140 - строка 150¦ ¦ ¦¦
¦¦- строка 160) + строка 120 Листа 05¦ ¦ ¦¦
¦¦+ строка 120 Листа 06 + строка 230¦ ¦ ¦¦
¦¦Листа 07 + строка 110 Листа 08 +¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 590 Листа 09) ¦ 190 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации (с учетом положений¦ ¦ ¦¦
¦¦пятого абзаца пункта 1 статьи 284¦ ¦ ¦¦
¦¦НК) ¦ 191 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ((строка 140 -¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 150 - строка 170) + строка¦ ¦ ¦¦
¦¦120 Листа 05 + строка 120 Листа 06¦ ¦ ¦¦
¦¦+ строка 230 Листа 07 + строка 110¦ ¦ ¦¦
¦¦Листа 08 + строка 590 Листа 09) ¦ 200 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Ставка налога на прибыль - всего¦ ¦ ¦¦
¦¦(%) ¦ 210 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в федеральный бюджет ¦ 220 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 230 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации (с учетом положений¦ ¦ ¦¦
¦¦пятого абзаца пункта 1 статьи¦ ¦ ¦¦
¦¦284 НК) ¦ 231 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 240 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006099 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00201 ¦
¦ ¦
¦ Приложение N 1 к Листу 02 ¦
¦ ¦
¦ ДОХОДЫ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ¦
¦ ¦
¦Является сельскохозяйственным ---------¬ ¦
¦товаропроизводителем ¦ ¦ ¦
¦(код строки 002) L--------- ¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Выручка от реализации - всего, в¦ ¦ ¦¦
¦¦том числе: ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по товарообменным операциям, из¦ ¦ ¦¦
¦¦них ¦ 011 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по экспорту ¦ 012 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ от реализации имущества,¦ ¦ ¦¦
¦¦подлежащего учету по стоимости с¦ ¦ ¦¦
¦¦учетом уплаченного НДС, из нее ¦ 013 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ от реализации на экспорт ¦ 014 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ от реализации¦ ¦ ¦¦
¦¦сельскохозяйственной продукции и¦ ¦ ¦¦
¦¦продуктов ее переработки,¦ ¦ ¦¦
¦¦закупленных у физических лиц (не¦ ¦ ¦¦
¦¦являющихся плательщиками по НДС),¦ ¦ ¦¦
¦¦из нее ¦ 015 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по экспорту ¦ 016 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по сделкам (иным) по реализации¦ ¦ ¦¦
¦¦товаров (работ, услуг) на экспорт ¦ 017 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦из строки 010: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ выручка от реализации товаров¦ ¦ ¦¦
¦¦(работ, услуг) собственного¦ ¦ ¦¦
¦¦производства ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ выручка от реализации¦ ¦ ¦¦
¦¦имущественных прав, за исключением¦ ¦ ¦¦
¦¦доходов от реализации права¦ ¦ ¦¦
¦¦требования ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ выручка от реализации прочего¦ ¦ ¦¦
¦¦имущества ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ от реализации компенсационной¦ ¦ ¦¦
¦¦продукции, полученной инвестором¦ ¦ ¦¦
¦¦при выполнении СРП ¦ 041 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ от реализации прибыльной доли¦ ¦ ¦¦
¦¦продукции, полученной инвестором¦ ¦ ¦¦
¦¦при выполнении СРП ¦ 042 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ выручка от реализации покупных¦ ¦ ¦¦
¦¦товаров ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Выручка от реализации¦ ¦ ¦¦
¦¦амортизируемого имущества ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Выручка от реализации права¦ ¦ ¦¦
¦¦требования как реализации¦ ¦ ¦¦
¦¦финансовых услуг ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Выручка от реализации права¦ ¦ ¦¦
¦¦требования: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ до наступления срока платежа ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ после наступления срока платежа ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Выручка от реализации товаров¦ ¦ ¦¦
¦¦(работ, услуг), имущественных прав¦ ¦ ¦¦
¦¦по объектам обслуживающих¦ ¦ ¦¦
¦¦производств и хозяйств, включая¦ ¦ ¦¦
¦¦объекты жилищно-коммунальной и¦ ¦ ¦¦
¦¦социально-культурной сферы ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Выручка от реализации (выбытия, в¦ ¦ ¦¦
¦¦т.ч. доход от погашения) ценных¦ ¦ ¦¦
¦¦бумаг профессиональных участников¦ ¦ ¦¦
¦¦рынка ценных бумаг - всего ¦ 101 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в том числе сумма отклонения¦ ¦ ¦¦
¦¦фактической выручки от реализации¦ ¦ ¦¦
¦¦(выбытия) ценных бумаг,¦ ¦ ¦¦
¦¦обращающихся и не обращающихся на¦ ¦ ¦¦
¦¦организованном рынке ценных бумаг¦ ¦ ¦¦
¦¦ниже: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ минимальной цены сделок на¦ ¦ ¦¦
¦¦организованном рынке ценных бумаг ¦ 102 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ расчетной цены ¦ 103 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Итого доходов от реализации (строка¦ ¦ ¦¦
¦¦010 + сумма строк с 060 по 101) ¦ 110 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006105 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00202 ¦
¦ ¦
¦ Приложение N 2 к Листу 02 ¦
¦ ¦
¦ РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ПРОИЗВОДСТВОМ И РЕАЛИЗАЦИЕЙ ¦
¦ ¦
¦Является сельскохозяйственным ---------¬ ¦
¦товаропроизводителем ¦ ¦ ¦
¦(код строки 002) L--------- ¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Прямые расходы, относящиеся к¦ ¦ ¦¦
¦¦реализованным товарам, работам,¦ ¦ ¦¦
¦¦услугам ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Материальные расходы, относящиеся к¦ ¦ ¦¦
¦¦расходам текущего отчетного¦ ¦ ¦¦
¦¦(налогового) периода, за¦ ¦ ¦¦
¦¦исключением расходов, относящихся к¦ ¦ ¦¦
¦¦прямым ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы на оплату труда,¦ ¦ ¦¦
¦¦относящиеся к расходам текущего¦ ¦ ¦¦
¦¦отчетного (налогового) периода, за¦ ¦ ¦¦
¦¦исключением расходов, относящихся к¦ ¦ ¦¦
¦¦прямым ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Суммы начисленной амортизации,¦ ¦ ¦¦
¦¦относящиеся к расходам текущего¦ ¦ ¦¦
¦¦отчетного (налогового) периода, за¦ ¦ ¦¦
¦¦исключением расходов, относящихся к¦ ¦ ¦¦
¦¦прямым ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы, формируемые в порядке,¦ ¦ ¦¦
¦¦предусмотренном ст. ст. 260, 261,¦ ¦ ¦¦
¦¦262, 263 НК, - всего ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ ¦ 051 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ ¦ 052 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ ¦ 053 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ ¦ 054 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Прочие расходы - всего¦ ¦ ¦¦
¦¦(сумма строк с 070 по 100, кроме¦ ¦ ¦¦
¦¦строки 071) ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦¦суммы налогов и сборов, начисленные¦ ¦ ¦¦
¦¦в порядке, установленном¦ ¦ ¦¦
¦¦законодательством Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации о налогах и сборах, за¦ ¦ ¦¦
¦¦исключением перечисленных в статье¦ ¦ ¦¦
¦¦270 НК ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ из них: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ суммы ЕСН, относящиеся к¦ ¦ ¦¦
¦¦косвенным расходам текущего¦ ¦ ¦¦
¦¦отчетного (налогового) периода ¦ 071 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦расходы по аренде федерального¦ ¦ ¦¦
¦¦имущества, имущества субъектов¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации и¦ ¦ ¦¦
¦¦муниципального имущества ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦часть убытка от реализации¦ ¦ ¦¦
¦¦амортизируемого имущества,¦ ¦ ¦¦
¦¦относящаяся к расходам текущего¦ ¦ ¦¦
¦¦отчетного (налогового) периода ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦другие расходы ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Стоимость реализованных покупных¦ ¦ ¦¦
¦¦товаров ¦ 110 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Прямые расходы налогоплательщиков,¦ ¦ ¦¦
¦¦осуществляющих оптовую,¦ ¦ ¦¦
¦¦мелкооптовую и розничную торговлю в¦ ¦ ¦¦
¦¦текущем отчетном (налоговом)¦ ¦ ¦¦
¦¦периоде ¦ 120 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы, связанные с приобретением¦ ¦ ¦¦
¦¦и реализацией (выбытием, в т.ч.¦ ¦ ¦¦
¦¦погашением) ценных бумаг¦ ¦ ¦¦
¦¦профессиональными участниками рынка¦ ¦ ¦¦
¦¦ценных бумаг ¦ 130 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Цена приобретения реализованного¦ ¦ ¦¦
¦¦прочего имущества и расходы,¦ ¦ ¦¦
¦¦связанные с его реализацией ¦ 140 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦¦стоимость компенсационной¦ ¦ ¦¦
¦¦продукции, полученной инвестором¦ ¦ ¦¦
¦¦при выполнении СРП, и расходы по ее¦ ¦ ¦¦
¦¦реализации ¦ 141 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦стоимость доли прибыльной¦ ¦ ¦¦
¦¦продукции, полученной инвестором¦ ¦ ¦¦
¦¦при выполнении СРП, и расходы по ее¦ ¦ ¦¦
¦¦реализации ¦ 142 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006129 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00203 ¦
¦ ¦
¦ Приложение N 4 к Листу 02 ¦
¦ ¦
¦ РАСЧЕТ СУММЫ УБЫТКА ИЛИ ЧАСТИ УБЫТКА, УМЕНЬШАЮЩЕГО ¦
¦ НАЛОГОВУЮ БАЗУ ¦
¦ ¦
¦Является сельскохозяйственным ---------¬ ¦
¦товаропроизводителем ¦ ¦ ¦
¦(код строки 002) L--------- ¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 3 ¦ 4 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Остаток неперенесенного убытка на¦ ¦ ¦¦
¦¦начало налогового периода - всего¦ ¦ ¦¦
¦¦(строка 020 + строка 030) ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ убытка, полученного до 1¦ ¦ ¦¦
¦¦ января 2002 года ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ убытка, полученного после 1¦ ¦ ¦¦
¦¦ января 2002 года ¦ ¦ ¦¦
¦¦ (сумма строк с 040 по 080) ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Налоговая база за отчетный¦ ¦ ¦¦
¦¦(налоговый) период (строка 140¦ ¦ ¦¦
¦¦Листа 02 + строка 120 Листа 05 +¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 120 Листа 06 + строка 230¦ ¦ ¦¦
¦¦Листа 07 + строка 110 Листа 08 +¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 590 Листа 09) ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма убытка или части убытка,¦ ¦ ¦¦
¦¦уменьшающего налоговую базу за¦ ¦ ¦¦
¦¦отчетный (налоговый) период (не¦ ¦ ¦¦
¦¦выше 30 процентов налоговой базы по¦ ¦ ¦¦
¦¦строке 090) ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Остаток не перенесенного убытка на¦ ¦ ¦¦
¦¦конец налогового периода - всего¦ ¦ ¦¦
¦¦(строка 010 - строка 100 + убыток¦ ¦ ¦¦
¦¦по строке 050 Листа 02 с учетом¦ ¦ ¦¦
¦¦уменьшения его на показатели строк¦ ¦ ¦¦
¦¦120 Листа 05, 120 Листа 06, 230¦ ¦ ¦¦
¦¦Листа 07, 110 Листа 08 и 590 Листа¦ ¦ ¦¦
¦¦09) ¦ 110 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ убытка, полученного до 1¦ ¦ ¦¦
¦¦ января 2002 года (строка¦ ¦ ¦¦
¦¦ 020 - строка 100, но не¦ ¦ ¦¦
¦¦ более строки 020) ¦ 120 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ убытка, полученного после 1¦ ¦ ¦¦
¦¦ января 2002 года (строка¦ ¦ ¦¦
¦¦ 110 - строка 120 или сумма¦ ¦ ¦¦
¦¦ строк с 140 по 180) ¦ 130 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 140 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 150 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 160 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 170 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 180 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006136 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00204 ¦
¦ ¦
¦ Приложение N 5 к Листу 02 ¦
¦ ¦
¦ РАСЧЕТ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И НАЛОГА ¦
¦ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЕЙ, ИМЕЮЩЕЙ ¦
¦ ОБОСОБЛЕННЫЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ ¦
¦ ¦
¦ Наименование соглашения о разделе --------------------------¬¦
¦ продукции (код строки 001) ¦ ¦¦
¦ L--------------------------¦
¦ ¦
¦ Является сельскохозяйственным ---------¬ ¦
¦ товаропроизводителем ¦ ¦ ¦
¦ (код строки 002) L--------- ¦
¦ ¦
¦ Количество обособленных ------------------------¬¦
¦ подразделений (код строки 010) ¦ ¦¦
¦ L------------------------¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------T------T-------T--------T--------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦В целом¦По орга-¦В целом ¦¦
¦¦ ¦строки¦по ор- ¦низации ¦по орга-¦¦
¦¦ ¦ ¦ганиза-¦без вхо-¦низации ¦¦
¦¦ ¦ ¦ции ¦дящих в ¦без лик-¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦нее обо-¦видиро- ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦соблен- ¦ванных ⦦
¦¦ ¦ ¦ ¦ных под-¦течение ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦разделе-¦текущег
¦¦ ¦ ¦ ¦ний ¦налого- ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦вого пе-¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦риода ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦обособ- ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ленных ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦подраз- ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦делений ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Налоговая база ¦ 020 ¦ ¦ Х ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Доля налоговой базы (%) ¦ 030 ¦ 100 ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Налоговая база исходя из доли¦ 040 ¦ Х ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Налоговая база исходя из доли¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦и дополнительных льгот: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 050 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 060 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Ставка налога (%): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 070 ¦ Х ¦ ¦ Х ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 080 ¦ Х ¦ ¦ Х ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Сумма налога: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 090 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 100 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Начислено налога: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 110 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 120 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Сумма налога, выплаченная за¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦пределами Российской¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации и засчитываемая в¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦уплату налога: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 130 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 140 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦К доплате: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 150 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 160 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦К уменьшению: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 170 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 180 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Налог на прибыль с сумм,¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦которые ранее не учитывались¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦при формировании налоговой¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦базы: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 190 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 200 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Отметка о возложении¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦обязанности по уплате налога¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦на обособленное подразделение¦ 210 ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Ежемесячные авансовые платежи¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ на ____ квартал: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 220 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 230 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦L-----------------------------+------+-------+--------+---------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006143 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00205 ¦
¦ ¦
¦ Приложение N 5а к Листу 02 ¦
¦ ¦
¦ ----------------------------------------------------------¬ ¦
¦ ¦ Отметка налогового органа по месту нахождения ¦ ¦
¦ ¦ организации о представлении ею декларации, включая ¦ ¦
¦ ¦ данные об исчислении налога ¦ ¦
¦ ¦ по обособленному подразделению ¦ ¦
¦ +---------------------------------------------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ L---------------------------------------------------------- ¦
¦ ¦
¦ РАСЧЕТ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И НАЛОГА ¦
¦ НА ПРИБЫЛЬ ПО ОБОСОБЛЕННЫМ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ¦
¦ ¦
¦ Наименование соглашения о разделе продукции ----------------¬¦
¦ (код строки 001) ¦ ¦¦
¦ L----------------¦
¦ ¦
¦Является сельскохозяйственным ---------¬ ¦
¦товаропроизводителем ¦ ¦ ¦
¦(код строки 002) L--------- ¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ ¦ Код ¦Значение показателя¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Наименование обособленного¦ ¦ ¦¦
¦¦подразделения ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦КПП обособленного подразделения ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Доля налоговой базы (%) ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Налоговая база исходя из доли ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Налоговая база исходя из доли и¦ ¦ ¦¦
¦¦дополнительных льгот: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Ставка налога (%): ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма налога: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Начислено налога: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 110 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 120 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма налога, выплаченная за¦ ¦ ¦¦
¦¦пределами Российской Федерации и¦ ¦ ¦¦
¦¦засчитываемая в уплату налога: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 130 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 140 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦К доплате: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 150 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 160 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦К уменьшению: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 170 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 180 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Налог на прибыль с сумм, которые¦ ¦ ¦¦
¦¦ранее не учитывались при¦ ¦ ¦¦
¦¦формировании налоговой базы: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 190 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 200 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Отметка о возложении обязанности по¦ ¦ ¦¦
¦¦уплате налога на обособленное¦ ¦ ¦¦
¦¦подразделение (+) ¦ 210 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Ежемесячные авансовые платежи на¦ ¦ ¦¦
¦¦____ квартал: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 220 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 230 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006150 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00206 ¦
¦ ¦
¦ Приложение N 6 к Листу 02 ¦
¦ ¦
¦ ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ ¦
¦ ¦
¦ Наименование соглашения о разделе --------------------------¬¦
¦ продукции (код строки 001) ¦ ¦¦
¦ L--------------------------¦
¦ ¦
¦Является сельскохозяйственным ---------¬ ¦
¦товаропроизводителем ¦ ¦ ¦
¦(код строки 002) L--------- ¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Всего внереализационных доходов¦ ¦ ¦¦
¦¦(сумма строк с 020 по 100, кроме¦ ¦ ¦¦
¦¦строк 041 - 043) ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦От сдачи имущества в аренду¦ ¦ ¦¦
¦¦(субаренду) ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В виде процентов, полученных по¦ ¦ ¦¦
¦¦договорам займа, кредита,¦ ¦ ¦¦
¦¦банковского счета, а также по¦ ¦ ¦¦
¦¦ценным бумагам и другим долговым¦ ¦ ¦¦
¦¦обязательствам ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В виде сумм восстановленных¦ ¦ ¦¦
¦¦резервов, расходы на формирование¦ ¦ ¦¦
¦¦которых были приняты в составе¦ ¦ ¦¦
¦¦расходов в установленном порядке -¦ ¦ ¦¦
¦¦всего, в том числе: ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦резерв по сомнительным долгам ¦ 041 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦резерв на возможные потери по¦ ¦ ¦¦
¦¦ссудам ¦ 042 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦резерв под обесценение ценных бумаг¦ 043 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В виде безвозмездно полученного¦ ¦ ¦¦
¦¦имущества (работ, услуг) или¦ ¦ ¦¦
¦¦имущественных прав ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В виде дохода прошлых лет,¦ ¦ ¦¦
¦¦выявленного в отчетном (налоговом)¦ ¦ ¦¦
¦¦периоде ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦От операций с финансовыми¦ ¦ ¦¦
¦¦инструментами срочных сделок ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В виде стоимости полученных¦ ¦ ¦¦
¦¦материалов или иного имущества при¦ ¦ ¦¦
¦¦ликвидации выводимых из¦ ¦ ¦¦
¦¦эксплуатации основных средств ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В виде сумм кредиторской¦ ¦ ¦¦
¦¦задолженности (обязательства перед¦ ¦ ¦¦
¦¦кредиторами) списанной в связи с¦ ¦ ¦¦
¦¦истечением срока исковой давности¦ ¦ ¦¦
¦¦или по другим основаниям, за¦ ¦ ¦¦
¦¦исключением случаев,¦ ¦ ¦¦
¦¦предусмотренных подпунктом 21¦ ¦ ¦¦
¦¦пункта 1 статьи 251 Кодекса ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Прочие внереализационные доходы ¦ 100 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006167 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00207 ¦
¦ ¦
¦ Приложение N 7 к Листу 02 ¦
¦ ¦
¦ ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ И УБЫТКИ, ПРИРАВНИВАЕМЫЕ ¦
¦ К ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫМ РАСХОДАМ ¦
¦ ¦
¦ Наименование соглашения о разделе продукции ----------------¬¦
¦ (код строки 001) ¦ ¦¦
¦ L----------------¦
¦ ¦
¦Является сельскохозяйственным ---------¬ ¦
¦товаропроизводителем ¦ ¦ ¦
¦(код строки 002) L--------- ¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Всего внереализационных расходов и¦ ¦ ¦¦
¦¦убытков, приравниваемых к¦ ¦ ¦¦
¦¦внереализационным расходам (сумма¦ ¦ ¦¦
¦¦строк с 020 по 110, кроме строки¦ ¦ ¦¦
¦¦081) ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Внереализационные расходы: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы в виде процентов по¦ ¦ ¦¦
¦¦долговым обязательствам любого¦ ¦ ¦¦
¦¦вида, в том числе процентов,¦ ¦ ¦¦
¦¦начисленных по ценным бумагам и¦ ¦ ¦¦
¦¦иным обязательствам, выпущенным¦ ¦ ¦¦
¦¦(эмитированным) налогоплательщиком ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы налогоплательщика,¦ ¦ ¦¦
¦¦применяющего метод начисления, на¦ ¦ ¦¦
¦¦формирование резервов по¦ ¦ ¦¦
¦¦сомнительным долгам ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы в виде сумм налогов,¦ ¦ ¦¦
¦¦относящихся к поставленным¦ ¦ ¦¦
¦¦товарно-материальным ценностям,¦ ¦ ¦¦
¦¦работам, услугам, если кредиторская¦ ¦ ¦¦
¦¦задолженность (обязательства перед¦ ¦ ¦¦
¦¦кредиторами) по такой поставке¦ ¦ ¦¦
¦¦списана в отчетном периоде ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы на формирование резервов на¦ ¦ ¦¦
¦¦возможные потери по ссудам ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы по операциям с финансовыми¦ ¦ ¦¦
¦¦инструментами срочных сделок ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы на содержание переданного¦ ¦ ¦¦
¦¦по договору аренды имущества¦ ¦ ¦¦
¦¦(включая амортизацию по этому¦ ¦ ¦¦
¦¦имуществу) ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы на ликвидацию выводимых из¦ ¦ ¦¦
¦¦эксплуатации основных средств ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ суммы недоначисленной амортизации¦ 081 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Убытки, приравниваемые к¦ ¦ ¦¦
¦¦внереализационным расходам: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Убытки прошлых налоговых периодов,¦ ¦ ¦¦
¦¦выявленные в текущем отчетном¦ ¦ ¦¦
¦¦(налоговом) периоде ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Суммы безнадежных долгов, а в¦ ¦ ¦¦
¦¦случае, если налогоплательщик¦ ¦ ¦¦
¦¦принял решение о создании резерва¦ ¦ ¦¦
¦¦по сомнительным долгам, суммы¦ ¦ ¦¦
¦¦безнадежных долгов, не покрытые за¦ ¦ ¦¦
¦¦счет средств резерва ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Прочие внереализационные расходы и¦ ¦ ¦¦
¦¦убытки, приравниваемые к¦ ¦ ¦¦
¦¦внереализационным расходам ¦ 110 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006174 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00208 ¦
¦ ¦
¦ Лист 03 ¦
¦ ¦
¦ РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ С ДОХОДОВ В ВИДЕ ДИВИДЕНДОВ ¦
¦ (ДОХОДОВ ОТ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, ¦
¦ СОЗДАННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ), ¦
¦ ПРОЦЕНТОВ ПО ГОСУДАРСТВЕННЫМ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ¦
¦ ЦЕННЫМ БУМАГАМ, УДЕРЖИВАЕМОГО НАЛОГОВЫМ ¦
¦ АГЕНТОМ (ИСТОЧНИКОМ ВЫПЛАТЫ ДОХОДОВ) ¦
¦ ¦
¦ Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде ¦
¦ дивидендов (доходов от долевого участия в других ¦
¦ организациях, созданных на территории ¦
¦ Российской Федерации) <*> ¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма дивидендов, подлежащих¦ ¦ ¦¦
¦¦распределению между акционерами¦ ¦ ¦¦
¦¦(участниками) в текущем налоговом¦ ¦ ¦¦
¦¦периоде, - всего ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Дивиденды к уменьшению - всего ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ дивиденды, начисленные¦ ¦ ¦¦
¦¦ иностранным организациям ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ дивиденды, начисленные¦ ¦ ¦¦
¦¦ физическим лицам -¦ ¦ ¦¦
¦¦ нерезидентам Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦ Федерации ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ дивиденды, полученные самим¦ ¦ ¦¦
¦¦ налоговым агентом в¦ ¦ ¦¦
¦¦ предыдущем отчетном¦ ¦ ¦¦
¦¦ (налоговом) периоде ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ дивиденды, полученные самим¦ ¦ ¦¦
¦¦ налоговым агентом в текущем¦ ¦ ¦¦
¦¦ отчетном (налоговом) периоде,¦ ¦ ¦¦
¦¦ до распределения дивидендов¦ ¦ ¦¦
¦¦ между акционерами¦ ¦ ¦¦
¦¦ (участниками) ¦ 051 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Налоговая база, рассчитанная по¦ ¦ ¦¦
¦¦пункту 2 статьи 275 НК (строка 010¦ ¦ ¦¦
¦¦- строка 020), - всего ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по российским организациям -¦ ¦ ¦¦
¦¦ плательщикам налога на¦ ¦ ¦¦
¦¦ прибыль <**> ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по акционерам (участникам),¦ ¦ ¦¦
¦¦ не являющимся плательщиками¦ ¦ ¦¦
¦¦ налога на прибыль,¦ ¦ ¦¦
¦¦ указывается справочно ¦ 071 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по физическим лицам -¦ ¦ ¦¦
¦¦ резидентам, указывается¦ ¦ ¦¦
¦¦ справочно ¦ 072 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Ставка налога (6 процентов) ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Исчисленная сумма налога,¦ ¦ ¦¦
¦¦причитающаяся в бюджет в текущем¦ ¦ ¦¦
¦¦налоговом периоде (строка 070 х¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 080) <***> ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Перечислено в бюджет налога ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по сроку ______________ ¦ 110 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по сроку ______________ ¦ 120 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по сроку ______________ ¦ 130 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ по сроку ______________ ¦ 140 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦К доплате (строка 090 - строка 100)¦ 150 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006266 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00216 ¦
¦ ¦
¦ Лист 09 ¦
¦ ¦
¦ ДОХОДЫ, РАСХОДЫ И НАЛОГОВАЯ БАЗА, ПОЛУЧЕННАЯ ¦
¦ НЕГОСУДАРСТВЕННЫМ ПЕНСИОННЫМ ФОНДОМ ОТ РАЗМЕЩЕНИЯ ¦
¦ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ ¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Доход негосударственного¦ ¦ ¦¦
¦¦пенсионного фонда, полученный от¦ ¦ ¦¦
¦¦размещения пенсионных резервов¦ ¦ ¦¦
¦¦(сумма строк с 020 по 090) ¦ 010 ¦ ¦¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ от вложений в ценные бумаги,¦ ¦ ¦¦
¦¦ обращающиеся на организованном¦ ¦ ¦¦
¦¦ рынке ценных бумаг ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ сумма отклонения фактической¦ ¦ ¦¦
¦¦ выручки от реализации ценных¦ ¦ ¦¦
¦¦ бумаг, обращающихся на¦ ¦ ¦¦
¦¦ организованном рынке ценных¦ ¦ ¦¦
¦¦ бумаг, по цене ниже минимальной¦ ¦ ¦¦
¦¦ цены сделок на организованном¦ ¦ ¦¦
¦¦ рынке ценных бумаг ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ от вложений в ценные бумаги, не¦ ¦ ¦¦
¦¦ обращающиеся на организованном¦ ¦ ¦¦
¦¦ рынке ценных бумаг ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ сумма отклонения фактической¦ ¦ ¦¦
¦¦ выручки от реализации ценных¦ ¦ ¦¦
¦¦ бумаг, не обращающихся на¦ ¦ ¦¦
¦¦ организованном рынке ценных¦ ¦ ¦¦
¦¦ бумаг, по цене ниже расчетной¦ ¦ ¦¦
¦¦ цены ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в виде процентов по¦ ¦ ¦¦
¦¦ государственным и муниципальным¦ ¦ ¦¦
¦¦ ценным бумагам ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ от долевого участия в других¦ ¦ ¦¦
¦¦ организациях ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в виде процентов по¦ ¦ ¦¦
¦¦ государственным и муниципальным¦ ¦ ¦¦
¦¦ ценным бумагам, налог по которым¦ ¦ ¦¦
¦¦ удерживается налоговым агентом ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ от осуществления других¦ ¦ ¦¦
¦¦ инвестиций (вложений) ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма размещенных пенсионных¦ ¦ ¦¦
¦¦резервов за отчетный период ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Доход негосударственного¦ ¦ ¦¦
¦¦пенсионного фонда, рассчитанный¦ ¦ ¦¦
¦¦исходя из ставки рефинансирования¦ ¦ ¦¦
¦¦Банка России и суммы размещенного¦ ¦ ¦¦
¦¦резерва ¦ ¦ ¦¦
¦¦ i=1 ¦ ¦ ¦¦
¦¦(SUM строка 100 х Ставка ЦБ х ¦ ¦ ¦¦
¦¦ i=n i ¦ ¦ ¦¦
¦¦кол-во дней : 365) ¦ ¦ ¦¦
¦¦ i ¦ 110 ¦ ¦¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ приходящийся на ценные бумаги,¦ ¦ ¦¦
¦¦ обращающиеся на организованном¦ ¦ ¦¦
¦¦ рынке ценных бумаг ({(строка 020¦ ¦ ¦¦
¦¦ + строка 030 - строка 170) :¦ ¦ ¦¦
¦¦ [положит. знач. (строка 020 +¦ ¦ ¦¦
¦¦ строка 030 - строка 170) +¦ ¦ ¦¦
¦¦ положит. знач. (строка 040 +¦ ¦ ¦¦
¦¦ строка 050 - строка 180) + строка¦ ¦ ¦¦
¦¦ 060 + строка 070 + строка 080 +¦ ¦ ¦¦
¦¦ положит. знач. (строка 090 -¦ ¦ ¦¦
¦¦ строка 190)]} х строка 110) ¦ 120 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ приходящийся на ценные бумаги, не¦ ¦ ¦¦
¦¦ обращающиеся на организованном¦ ¦ ¦¦
¦¦ рынке ценных бумаг ({(строка 040¦ ¦ ¦¦
¦¦ + строка 050 - строка 180) :¦ ¦ ¦¦
¦¦ [(положит. знач. (строка 020 +¦ ¦ ¦¦
¦¦ строка 030 - строка 170) +¦ ¦ ¦¦
¦¦ положит. знач. (строка 040 +¦ ¦ ¦¦
¦¦ строка 050 - строка 180) + строка¦ ¦ ¦¦
¦¦ 060 + строка 070 + строка 080 +¦ ¦ ¦¦
¦¦ положит. знач. (строка 090 -¦ ¦ ¦¦
¦¦ строка 190)]} х строка 110) ¦ 130 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в виде процентного дохода по¦ ¦ ¦¦
¦¦ государственным и муниципальным¦ ¦ ¦¦
¦¦ ценным бумагам ({строка 060 :¦ ¦ ¦¦
¦¦ [(положит. знач. (строка 020 +¦ ¦ ¦¦
¦¦ строка 030 - строка 170) +¦ ¦ ¦¦
¦¦ положит. знач. (строка 040 +¦ ¦ ¦¦
¦¦ строка 050 - строка 180) + строка¦ ¦ ¦¦
¦¦ 060 + строка 070 + строка 080 +¦ ¦ ¦¦
¦¦ положит. знач. (строка 090 -¦ ¦ ¦¦
¦¦ строка 190)]} х строка 110) ¦ 140 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006310 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00218 ¦
¦ ¦
¦ Лист 11 ¦
¦ ¦
¦ РАСЧЕТ ¦
¦ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОТ ВЫПОЛНЕНИЯ СОГЛАШЕНИЯ О РАЗДЕЛЕ ¦
¦ ПРОДУКЦИИ ¦
¦ ¦
¦ Наименование соглашения о разделе продукции ----------------¬¦
¦ (код строки 001) ¦ ¦¦
¦ L----------------¦
¦ ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Доход от выполнения соглашения о¦ ¦ ¦¦
¦¦разделе продукции - всего¦ ¦ ¦¦
¦¦(строка 020 + строка 030), ¦ 010 ¦ ¦¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Стоимость прибыльной продукции,¦ ¦ ¦¦
¦¦принадлежащей налогоплательщику от¦ ¦ ¦¦
¦¦выполнения соглашения о разделе¦ ¦ ¦¦
¦¦продукции (строка 280 Приложения¦ ¦ ¦¦
¦¦N 1 к листу 11) ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Внереализационные доходы <*> ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы, уменьшающие налоговую¦ ¦ ¦¦
¦¦базу, - всего (строка 050 + строка¦ ¦ ¦¦
¦¦090) ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Не относимые к возмещаемым - всего¦ ¦ ¦¦
¦¦(строка 060 + строка 070), ¦ 050 ¦ ¦¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы, произведенные (понесенные)¦ ¦ ¦¦
¦¦до вступления соглашения в силу, -¦ ¦ ¦¦
¦¦всего ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы, произведенные (понесенные)¦ ¦ ¦¦
¦¦с даты вступления соглашения в¦ ¦ ¦¦
¦¦силу, - всего ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: невозмещенные¦ ¦ ¦¦
¦¦управленческие расходы ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Внереализационные расходы и убытки,¦ ¦ ¦¦
¦¦приравниваемые к внереализационным¦ ¦ ¦¦
¦¦расходам <*> ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Итого прибыль (убыток) (строка 010¦ ¦ ¦¦
¦¦- строка 040) ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Налоговая база (строка 100) ¦ 110 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Отрицательная величина (или ее¦ ¦ ¦¦
¦¦часть) налоговой базы предыдущих¦ ¦ ¦¦
¦¦налоговых периодов, уменьшающая¦ ¦ ¦¦
¦¦налоговую базу в соответствии с¦ ¦ ¦¦
¦¦пунктом 14 статьи 346.38 Налогового¦ ¦ ¦¦
¦¦кодекса (строка 110 Приложения N 2¦ ¦ ¦¦
¦¦к листу 11) ¦ 120 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Налоговая база для исчисления¦ ¦ ¦¦
¦¦налога (строка 110 - строка 120) ¦ 130 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Ставка налога на прибыль - всего¦ ¦ ¦¦
¦¦(%), ¦ 140 ¦ ¦¦
¦¦в том числе ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В федеральный бюджет ¦ 150 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 160 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В местный бюджет ¦ 170 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма исчисленного налога на¦ ¦ ¦¦
¦¦прибыль - всего, ¦ 180 ¦ ¦¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
¦ ¦
¦ -------------------------------- ¦
¦ <*> Показатели заполняются на основании формы Приложений N 6¦
¦и N 7 к Листу 02, составляемых отдельно по внереализационным¦
¦доходам и внереализационным расходам и убыткам, приравниваемым к¦
¦внереализационным расходам, связанным с выполнением соглашения о¦
¦разделе продукции. ¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006334 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00219 ¦
¦ ¦
¦ Приложение N 1 к Листу 11 ¦
¦ ¦
¦ РАСЧЕТ ¦
¦СТОИМОСТИ ПРИБЫЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ, ПРИНАДЛЕЖАЩЕЙ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКУ,¦
¦ ОТ ВЫПОЛНЕНИЯ СОГЛАШЕНИЯ О РАЗДЕЛЕ ПРОДУКЦИИ ¦
¦ ¦
¦ Наименование соглашения о разделе продукции ----------------¬¦
¦ (код строки 001) ¦ ¦¦
¦ L----------------¦
¦ ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Объем произведенной продукции (в¦ ¦ ¦¦
¦¦натуральном выражении) ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Цена продукции ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма налога на добычу полезных¦ ¦ ¦¦
¦¦ископаемых ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Объем произведенной продукции,¦ ¦ ¦¦
¦¦стоимостной эквивалент которой¦ ¦ ¦¦
¦¦используется для уплаты налога на¦ ¦ ¦¦
¦¦добычу полезных ископаемых (строка¦ ¦ ¦¦
¦¦030 / строка 020) ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Предельный уровень компенсационной¦ ¦ ¦¦
¦¦продукции в отчетном (налоговом)¦ ¦ ¦¦
¦¦периоде, установленный соглашением,¦ ¦ ¦¦
¦¦но не выше размера, определяемого в¦ ¦ ¦¦
¦¦соответствии со статьей 346.34¦ ¦ ¦¦
¦¦Налогового кодекса, в долях (0,75¦ ¦ ¦¦
¦¦или 0,90) ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В показателях объема продукции¦ ¦ ¦¦
¦¦(строка 010 х строка 050) ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма возмещаемых расходов в¦ ¦ ¦¦
¦¦отчетном (налоговом) периоде -¦ ¦ ¦¦
¦¦всего (строка 080 + строка 090 +¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 100) ¦ 070 ¦ ¦¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Остаток невозмещенных расходов на¦ ¦ ¦¦
¦¦начало отчетного периода (строка¦ ¦ ¦¦
¦¦250 расчета за предыдущий отчетный¦ ¦ ¦¦
¦¦период) ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы, понесенные до даты¦ ¦ ¦¦
¦¦вступления соглашения в силу ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы, понесенные с даты¦ ¦ ¦¦
¦¦вступления соглашения в силу, -¦ ¦ ¦¦
¦¦всего ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦В том числе: расходы на¦ ¦ ¦¦
¦¦приобретение, сооружение,¦ ¦ ¦¦
¦¦изготовление, доставку¦ ¦ ¦¦
¦¦амортизируемого имущества (основных¦ ¦ ¦¦
¦¦средств и нематериальных активов) и¦ ¦ ¦¦
¦¦доведение его до состояния, в¦ ¦ ¦¦
¦¦котором оно пригодно для¦ ¦ ¦¦
¦¦использования, с учетом¦ ¦ ¦¦
¦¦ограничений, установленных¦ ¦ ¦¦
¦¦соглашением ¦ 110 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦расходы на освоение природных¦ ¦ ¦¦
¦¦ресурсов, указанные в пункте 1¦ ¦ ¦¦
¦¦статьи 261 НК, - всего ¦ 120 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦расходы, связанные с содержанием и¦ ¦ ¦¦
¦¦эксплуатацией имущества, которое¦ ¦ ¦¦
¦¦было передано государством в¦ ¦ ¦¦
¦¦безвозмездное пользование¦ ¦ ¦¦
¦¦налогоплательщику в соответствии со¦ ¦ ¦¦
¦¦статьей 11 Федерального закона "О¦ ¦ ¦¦
¦¦соглашениях о разделе продукции" ¦ 130 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006341 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00219 ¦
¦ ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦расходы, произведенные (понесенные)¦ ¦ ¦¦
¦¦в форме отчислений в ликвидационный¦ ¦ ¦¦
¦¦фонд для финансирования¦ ¦ ¦¦
¦¦ликвидационных работ в размере,¦ ¦ ¦¦
¦¦установленном соглашением ¦ 140 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦управленческие расходы, связанные с¦ ¦ ¦¦
¦¦выполнением соглашения (расходы на¦ ¦ ¦¦
¦¦оплату аренды офисов¦ ¦ ¦¦
¦¦налогоплательщика, расходы на их¦ ¦ ¦¦
¦¦содержание, информационные и¦ ¦ ¦¦
¦¦консультационные услуги,¦ ¦ ¦¦
¦¦представительские расходы, расходы¦ ¦ ¦¦
¦¦на рекламу и другие управленческие¦ ¦ ¦¦
¦¦расходы) (показатель строки 160,¦ ¦ ¦¦
¦¦если строка 160 меньше строки 170,¦ ¦ ¦¦
¦¦или показатель строки 170, если¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 160 больше строки 170) ¦ 150 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Фактически понесенные¦ ¦ ¦¦
¦¦управленческие расходы ¦ 160 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Фактически понесенные¦ ¦ ¦¦
¦¦управленческие расходы в пределах¦ ¦ ¦¦
¦¦норматива, установленного¦ ¦ ¦¦
¦¦соглашением, в отчетном (налоговом)¦ ¦ ¦¦
¦¦периоде ¦ 170 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦суммы налогов, начисленные в¦ ¦ ¦¦
¦¦порядке, установленном¦ ¦ ¦¦
¦¦законодательством Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации о налогах и сборах, за¦ ¦ ¦¦
¦¦исключением перечисленных в статье¦ ¦ ¦¦
¦¦270 НК ¦ 180 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Стоимость компенсационной продукции¦ ¦ ¦¦
¦¦в отчетном (налоговом) периоде с¦ ¦ ¦¦
¦¦учетом предельного уровня¦ ¦ ¦¦
¦¦компенсационной продукции (строка¦ ¦ ¦¦
¦¦060 х строку 020) ¦ 190 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Стоимость компенсационной¦ ¦ ¦¦
¦¦продукции, направляемой на¦ ¦ ¦¦
¦¦возмещение расходов (показатель¦ ¦ ¦¦
¦¦строки 070, если строка 070 меньше¦ ¦ ¦¦
¦¦строки 190, или показатель строки¦ ¦ ¦¦
¦¦190, если показатель строки 190¦ ¦ ¦¦
¦¦больше показателя строки 070) ¦ 200 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма управленческих расходов в¦ ¦ ¦¦
¦¦пределах 2 процентов от общей суммы¦ ¦ ¦¦
¦¦расходов, возмещаемых¦ ¦ ¦¦
¦¦налогоплательщику в отчетном¦ ¦ ¦¦
¦¦периоде, в соответствии с пунктом 9¦ ¦ ¦¦
¦¦статьи 346.38 НК (строка 200 х¦ ¦ ¦¦
¦¦2/100) ¦ 210 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Превышение управленческих расходов¦ ¦ ¦¦
¦¦(строка 150 - строка 210) ¦ 220 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма расходов, возмещенных¦ ¦ ¦¦
¦¦инвестору в отчетном (налоговом)¦ ¦ ¦¦
¦¦периоде (строка 200 - строка 220,¦ ¦ ¦¦
¦¦если показатель строки 220 больше¦ ¦ ¦¦
¦¦нуля) ¦ 230 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Объем компенсационной продукции,¦ ¦ ¦¦
¦¦направленной на возмещение расходов¦ ¦ ¦¦
¦¦в отчетном (налоговом) периоде¦ ¦ ¦¦
¦¦(строка 230 / строка 020) ¦ 240 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Остаток невозмещенных затрат на¦ ¦ ¦¦
¦¦конец отчетного (налогового)¦ ¦ ¦¦
¦¦периода (строка 070 - строка 230 -¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 220, если показатель строки¦ ¦ ¦¦
¦¦220 больше нуля) ¦ 250 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Доля налогоплательщика в прибыльной¦ ¦ ¦¦
¦¦продукции, полученной от выполнения¦ ¦ ¦¦
¦¦соглашения о разделе продукции ¦ 260 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Объем прибыльной продукции,¦ ¦ ¦¦
¦¦принадлежащей налогоплательщику от¦ ¦ ¦¦
¦¦выполнения соглашения о разделе¦ ¦ ¦¦
¦¦продукции (строка 010 - строка 040¦ ¦ ¦¦
¦¦- строка 240) x строка 260 ¦ 270 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Стоимость прибыльной продукции,¦ ¦ ¦¦
¦¦принадлежащей налогоплательщику от¦ ¦ ¦¦
¦¦выполнения соглашения о разделе¦ ¦ ¦¦
¦¦продукции (строка 270 х строка 020)¦ 280 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 51006358 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00220 ¦
¦ ¦
¦ Приложение N 2 к Листу 11 ¦
¦ ¦
¦ ОТРИЦАТЕЛЬНАЯ ВЕЛИЧИНА (ИЛИ ЕЕ ЧАСТЬ) НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ¦
¦ ПРЕДЫДУЩИХ НАЛОГОВЫХ ПЕРИОДОВ, УМЕНЬШАЮЩАЯ НАЛОГОВУЮ ¦
¦ БАЗУ В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ 14 СТАТЬИ 346.38 ¦
¦ НАЛОГОВОГО КОДЕКСА ¦
¦ ¦
¦ Наименование соглашения о разделе продукции ----------------¬¦
¦ (код строки 001) ¦ ¦¦
¦ L----------------¦
¦ ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 3 ¦ 4 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ Остаток неперенесенной¦ ¦ ¦¦
¦¦отрицательной величины налоговой¦ ¦ ¦¦
¦¦базы предыдущих налоговых периодов¦ ¦ ¦¦
¦¦на начало налогового периода -¦ ¦ ¦¦
¦¦всего ¦ 010 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 020 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 030 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 040 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 050 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 060 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 070 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 080 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 090 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 100 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ Отрицательная величина (или ее¦ ¦ ¦¦
¦¦часть) налоговой базы предыдущих¦ ¦ ¦¦
¦¦налоговых периодов, уменьшающая¦ ¦ ¦¦
¦¦налоговую базу за налоговый¦ ¦ ¦¦
¦¦период ¦ 110 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ Остаток неперенесенной¦ ¦ ¦¦
¦¦отрицательной величины налоговой¦ ¦ ¦¦
¦¦базы на конец налогового периода -¦ ¦ ¦¦
¦¦всего (строка 010 - строка 110 +¦ ¦ ¦¦
¦¦убыток по строке 100 Листа 11) ¦ 120 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 130 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 140 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 150 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 160 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 170 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 180 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 190 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 200 ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ за _________________ год ¦ 210 ¦ ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
Приложение N 2
к Приказу МНС России
от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@
ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ N 3
В ИНСТРУКЦИЮ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
В разделе 1 "Общие положения":
Пункт 1.3.
После абзаца пятого дополнить указанный пункт текстом
следующего содержания:
"Сельскохозяйственные товаропроизводители, не перешедшие на
уплату единого сельскохозяйственного налога (далее -
сельскохозяйственные товаропроизводители) в соответствии с главой
26.1 "Система налогообложения для сельскохозяйственных
товаропроизводителей" части второй НК по деятельности, связанной с
реализацией произведенной ими сельскохозяйственной продукции, а
также с реализацией произведенной и переработанной данными
организациями собственной сельскохозяйственной продукции,
налогообложение которой осуществляется в соответствии со статьей
2.1 Федерального закона от 6 августа 2001 г. N 110-ФЗ "О внесении
изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса
Российской Федерации и некоторые другие акты законодательства
Российской Федерации о налогах и сборах, а также о признании
утратившими силу отдельных актов (положений актов)
законодательства Российской Федерации о налогах и сборах"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33 (часть
I), ст. 3413, N 53 (часть I), ст. 5023; 2002, N 1 (часть I), ст.
4; N 22, ст. 2026, N 28, ст. 2790, N 30, ст. 3027; 2003, N 1, ст.
6, N 28, ст. 2886, N 46 (часть I), ст. 4443, N 50, ст. 4849)
(далее - Федеральный закон N 110-ФЗ), по итогам отчетных
(налоговых) периодов представляют в налоговый орган по месту
своего нахождения Титульный лист "Лист 01", Лист 02 (код строки
002 - для сельскохозяйственных товаропроизводителей), Приложения N
1 к Листу 02 (код строки 002 - для сельскохозяйственных
товаропроизводителей), Приложение N 2 к Листу 02 (код строки 002 -
для сельскохозяйственных товаропроизводителей), Приложение N 4 к
Листу 02 (код строки 002 - для сельскохозяйственных
товаропроизводителей), Приложение N 6 к Листу 02 (код строки 002 -
для сельскохозяйственных товаропроизводителей) и Приложение N 7 к
Листу 02 (код строки 002 - для сельскохозяйственных
товаропроизводителей) в общеустановленном порядке, при этом в
соответствующем поле строки 002 проставляют отметку "+".
Сельскохозяйственные товаропроизводители, имеющие обособленные
подразделения, представляют также Приложение N 5 и N 5а к Листу 02
(код строки 002 - для сельскохозяйственных товаропроизводителей).
В налоговые органы по месту нахождения каждого обособленного
подразделения - Приложение N 5а к Листу 02 в части, относящейся к
конкретному обособленному подразделению.
Рыболовецкие артели (колхозы) до 1 января 2005 года
освобождаются от уплаты налога на прибыль (статья 2 Федерального
закона N 110-ФЗ)".
В абзаце шестом слово "инвестора" исключить.
Пункт 1.6.
Во втором абзаце слова "подраздела 1.1" заменить словами
"подразделов 1.1, 1.3, 1.4", слова "подраздел 1.1" заменить
словами "подразделы 1.1, 1.3, 1.4".
В первом предложении третьего абзаца слово "определенных"
заменить словом "отдельных", слова "учета и отчетности,"
исключить, слова "Федерального закона от 6 августа 2001 г. N 110-
ФЗ "О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового
кодекса Российской Федерации и некоторые другие акты
законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, а также
о признании утратившими силу отдельных актов (положений актов)
законодательства Российской Федерации о налогах и сборах"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33 (часть
I), ст. 3413, N 53 (часть I), ст. 5023; 2002, N 1 (часть I), ст.
4; N 22, ст. 2026, N 28, ст. 2790, N 30, ст. 3027; 2003, N 1, ст.
6, N 28, ст. 2886, N 46 (часть I), ст. 4443) (далее - Федеральный
закон N 110-ФЗ)" заменить на слова "Федерального закона N 110-ФЗ".
Во втором предложении третьего абзаца после слова
"подразделения," добавить слова "по месту своего нахождения".
В приведенной в пункте 1.6 таблице в графе 2 в строке 19 слово
"инвестора" исключить, в строке 20 слово "инвестору" заменить
словом "налогоплательщику".
В разделе 2 "Порядок заполнения "Титульного листа" (Листа 01)":
Пункт 2.1.
После абзаца четвертого дополнить абзацем следующего
содержания:
"реквизит "N месяца" заполняют только организации, исчисляющие
ежемесячные авансовые платежи исходя из фактически полученной
прибыли, указывая порядковый номер отчетного периода".
В абзаце одиннадцатом номер Приказа "БГ-3-12/309" заменить на
номер "ГБ-3-12/309" и дополнить абзац словами "или Свидетельству о
постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту
нахождения на территории Российской Федерации по форме N 09-1-2,
утвержденной Приказом МНС России от 03.03.2004 N БГ-3-09/178
(зарегистрирован в Минюсте России 24.03.2004, N 5685; "Российская
газета", 2004, N 64)".
В абзаце двенадцатом номер Приказа "БГ-3-12/309" заменить на
номер "ГБ-3-12/309" и после слов "МНС России" добавить слова "от
27.11.1998", дополнить абзац словами "или Уведомлению о постановке
на учет в налоговом органе юридического лица по форме N 09-1-3,
утвержденной Приказом МНС России от 03.03.2004 N БГ-3-09/178".
Пункт 2.3.
В абзаце двадцать седьмом исключить слово "инвестора".
В абзаце тридцать четвертом слова "инвесторы соглашений о
разделе продукции в части доходов, получаемых от реализации
указанных соглашений," исключить.
Абзац тридцать пятый после слов "пункту 2 статьи 286 НК"
дополнить ", и налогоплательщики, применяющие специальный
налоговый режим, установленный главой 26.4 Налогового кодекса в
части расчетов по налогу на прибыль при выполнении соглашений о
разделе продукции".
В разделе 3 "Порядок заполнения Листа 02 "Расчет налога на
прибыль организаций":
Абзацы 37 и 38 исключить.
После "Расчета суммы положительного сальдо курсовых разниц,
возникших с даты поступления иностранной валюты на счет
организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому
учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие)
государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)":
В абзаце сороковом слова "инвесторы соглашений о разделе
продукции в части доходов, получаемых от реализации указанных
соглашений," исключить.
Дополнить указанный раздел текстом следующего содержания:
"Порядок заполнения Листа 02 "Расчет налога на прибыль
организаций" (код строки 002 - для сельскохозяйственных
товаропроизводителей).
Сельскохозяйственные товаропроизводители, не перешедшие на
уплату единого сельскохозяйственного налога, установленного главой
26.1 "Система налогообложения для сельскохозяйственных
товаропроизводителей" части второй Налогового кодекса Российской
Федерации, по деятельности, связанной с реализацией произведенной
ими сельскохозяйственной продукции, а также с реализацией
произведенной и переработанной данными организациями собственной
сельскохозяйственной продукции с 01.01.2004 являются плательщиками
налога на прибыль.
Сельскохозяйственные товаропроизводители по указанной
деятельности заполняют Лист 02 "Расчет налога на прибыль
организаций" (код строки 002 - является сельскохозяйственным
товаропроизводителем).
Размер налоговой ставки по сельскохозяйственным
товаропроизводителям установлен статьей 2.1 Федерального закона N
110-ФЗ.
При определении прибыли от реализации произведенной
сельскохозяйственными товаропроизводителями сельскохозяйственной
продукции, а также произведенной и переработанной данными
организациями собственной сельскохозяйственной продукции следует
руководствоваться соответствующими документами, определяющими
классификацию продукции.
Сельскохозяйственные товаропроизводители, получающие доходы по
деятельности, связанной с реализацией произведенной ими
сельскохозяйственной продукции, а также с реализацией
произведенной и переработанной данными организациями собственной
сельскохозяйственной продукции, налогообложение которых
осуществляется в порядке, установленном статьей 2.1 Закона N 110-
ФЗ, обязаны вести обособленный учет доходов и расходов по такой
деятельности.
Расходы сельскохозяйственных товаропроизводителей, связанные с
реализацией произведенной ими сельскохозяйственной продукции, а
также с реализацией произведенной и переработанной данными
организациями собственной сельскохозяйственной продукции и
связанные с иными видами деятельности в случае невозможности их
разделения определяются в порядке, установленном пунктом 9 статьи
274 НК.
Сельскохозяйственные товаропроизводители отдельно заполняют
Лист 02 (код строки 002 - для сельскохозяйственных
товаропроизводителей) по деятельности, связанной с реализацией
произведенной указанными организациями сельскохозяйственной
продукции, а также с реализацией произведенной и переработанной
данными организациями собственной сельскохозяйственной продукции и
отдельно Лист 02 по иным видам деятельности, осуществляемым
указанными организациями.
Сельскохозяйственные товаропроизводители, не перешедшие на
уплату единого сельскохозяйственного налога, по деятельности,
связанной с реализацией произведенной ими сельскохозяйственной
продукции, а также с реализацией произведенной и переработанной
данными организациями собственной сельскохозяйственной продукции
заполняют в 2004 - 2005 годах только строки с 010 по 140 (кроме
строк 060, 090, 110, 120, 130) Листа 02 (код строки 002 - для
сельскохозяйственных товаропроизводителей), учитывая, что за
указанные периоды налоговая ставка по налогу на прибыль
организаций для них установлена в размере 0 процентов".
В разделе 4 "Порядок заполнения Приложения N 1 к Листу 02
"Доходы от реализации":
Дополнить раздел текстом следующего содержания:
"Сельскохозяйственные товаропроизводители по деятельности,
связанной с реализацией произведенной ими сельскохозяйственной
продукции, а также с реализацией произведенной и переработанной
данными организациями собственной сельскохозяйственной продукции
заполняют Приложение N 1 к Листу 02 "Доходы от реализации" (код
строки 002 - для сельскохозяйственных товаропроизводителей).".
В разделе 5 "Порядок заполнения Приложения N 2 к Листу 02
"Расходы, связанные с производством и реализацией":
В абзаце "Стоимость доли прибыльной продукции, принадлежащей
инвестору по условиям соглашения о разделе продукции, отражается в
Приложении N 1 к Листу 11 в строке 280" слово "инвестору" заменить
словом "налогоплательщику".
Дополнить раздел текстом следующего содержания:
"Сельскохозяйственные товаропроизводители по деятельности,
связанной с реализацией произведенной ими сельскохозяйственной
продукции, а также с реализацией произведенной и переработанной
данными организациями собственной сельскохозяйственной продукции,
заполняют Приложение N 2 к Листу 02 "Расходы, связанные с
производством и реализацией" (код строки 002 - для
сельскохозяйственных товаропроизводителей).".
В разделе 6 "Порядок заполнения Приложения N 4 к Листу 02
"Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую
базу":
Дополнить раздел текстом следующего содержания:
"При расчете суммы убытка или части убытка, уменьшающей
налоговую базу за отчетный (налоговый) период,
сельскохозяйственные товаропроизводители отдельно учитывают
убыток, полученный по деятельности, связанной с реализацией
произведенной ими сельскохозяйственной продукции, а также с
реализацией произведенной и переработанной данными организациями
собственной сельскохозяйственной продукции.
Указанные организации при расчете суммы убытка или части убытка
заполняют Приложение N 4 к Листу 02 "Расчет суммы убытка или части
убытка, уменьшающего налоговую базу" (код строки 002 - для
сельскохозяйственных товаропроизводителей)".
В разделе 7 "Порядок заполнения Приложения N 5 к Листу 02
"Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль
организацией, имеющей обособленные подразделения" и Приложения N
5а к Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и налога на
прибыль по обособленным подразделениям организацией":
В абзаце двадцать третьем текст ", учета и отчетности"
исключить, слово "определенных" заменить словом "отдельных".
В абзаце тридцать девятом слово "инвестора" исключить.
Дополнить раздел текстом следующего содержания:
"Начиная с 2006 года сельскохозяйственные товаропроизводители,
имеющие обособленные подразделения, заполняют Приложение N 5 к
Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и налога на
прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения" (код
строки - 002 - для сельскохозяйственных товаропроизводителей) и
Приложение N 5а к Листу 02 "Расчет распределения авансовых
платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям
организаций" (код строки - 002 - для сельскохозяйственных
товаропроизводителей).".
Сельскохозяйственные товаропроизводители Приложения N N 5 и 5а
заполняют отдельно в части налоговой базы по налогу на прибыль по
деятельности, связанной с реализацией произведенной ими
сельскохозяйственной продукции, а также с реализацией
произведенной и переработанной данными организациями собственной
сельскохозяйственной продукции.
Учитывая, что в 2004 - 2005 годах налоговая ставка для
сельскохозяйственных товаропроизводителей установлена в размере 0
процентов, распределение налоговой базы по налогу на прибыль по
обособленным подразделениям 2004 - 2005 годах не производится и
указанные приложения не заполняются".
В разделе 8 "Порядок заполнения Приложения N 6 к Листу 02
"Внереализационные доходы":
Дополнить указанный раздел текстом следующего содержания:
"Сельскохозяйственные товаропроизводители по деятельности,
связанной с реализацией произведенной ими сельскохозяйственной
продукции, а также с реализацией произведенной и переработанной
данными организациями собственной сельскохозяйственной продукции,
заполняют Приложение N 6 к Листу 02 "Внереализационные доходы"
(код строки 002 - для сельскохозяйственных
товаропроизводителей).".
В разделе 9 "Порядок заполнения Приложения N 7 к Листу 02
"Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к
внереализационным расходам":
Дополнить указанный раздел текстом следующего содержания:
"Сельскохозяйственные товаропроизводители по деятельности,
связанной с реализацией произведенной ими сельскохозяйственной
продукции, а также с реализацией произведенной и переработанной
данными организациями собственной сельскохозяйственной продукции,
заполняют Приложение N 7 к Листу 02 "Внереализационные расходы и
убытки, приравниваемые к внереализационным расходам." (код строки
002 - для сельскохозяйственных товаропроизводителей)".
В разделе 18 "Порядок заполнения Листа 11 "Расчет налога на
прибыль инвестора от выполнения соглашения о разделе продукции":
В наименовании раздела слово "инвестора" исключить.
В абзаце десятом слово "инвестором" заменить на слово
"налогоплательщиком".
В абзаце двенадцатом слово "инвестору" заменить на слово
"налогоплательщику".
В абзаце тринадцатом слово "инвестора" заменить на слово
"налогоплательщика".
В абзаце четырнадцатом слово "инвестору" заменить на слово
"налогоплательщику".
В абзаце двадцатом слово "инвестором" заменить на слово
"налогоплательщиком", слова "в частности, по данной строке
учитывается сумма расходов на приобретение пакета геологической
информации для участия в аукционе, проводимом в порядке и на
условиях пункта 4 статьи 2 Федерального закона "О соглашениях о
разделе продукции"," исключить.
В абзаце двадцать первом слово "инвестором" заменить на слово
"налогоплательщиком".
В разделе 19 "Порядок заполнения Приложения N 1 к Листу 11
"Расчет стоимости прибыльной продукции, принадлежащей инвестору,
от выполнения соглашения о разделе продукции":
В наименовании раздела слово "инвестору" заменить на слово
"налогоплательщику".
В абзаце первом после слова "инвестором" дополнить словом
"(инвесторами)".
Абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"Статьей 346.34 НК предусмотрено, что ценой продукции является
определяемая в соответствии с условиями соглашения стоимость
продукции, если иное не установлено главой 26.4 НК.".
В абзаце шестом слово "инвестором" заменить словами
"налогоплательщиком (налогоплательщиками)".
В абзаце четырнадцатом после слова "налогоплательщиком"
дополнить словом "(налогоплательщиками)".
В абзаце пятнадцатом после слова "налогоплательщиком" дополнить
словом "(налогоплательщиками)".
В абзаце двадцать втором после слова "налогоплательщика"
дополнить словом "(налогоплательщиков)".
В абзаце двадцать третьем после слова "инвестор" дополнить
словом "(инвесторы)".
В абзаце двадцать восьмом слово "инвестора" исключить, после
слов "по строке 080 Листа 11" дополнить словами "в части
управленческих расходов налогоплательщика".
В абзаце двадцать девятом после слова "указывается" дополнить
словом "общая", слово "инвестору" заменить на слово
"налогоплательщику (налогоплательщикам)".
В абзаце тридцатом после слова "указывается" дополнить словом
"общий".
В абзаце тридцать третьем слово "инвестора" заменить словом
"налогоплательщика".
После абзаца 34 дополнить абзацем следующего содержания: "При
заполнении строки 260 участником объединения организаций данные
указываются на основании договора простого товарищества,
определяющего его долю при разделе прибыльной продукции,
полученной при выполнении соглашения о разделе продукции.".
В абзаце тридцать пятом слово "инвестору" заменить словом
"налогоплательщику".
В абзаце тридцать шестом слово "инвестору" заменить словом
"налогоплательщику".
В разделе 20 "Порядок заполнения Приложения N 2 к Листу 11
"Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих
налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с
пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса":
В абзаце седьмом цифру "200" заменить цифрой "210".
|
