Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 января 2004 г. N 5498
------------------------------------------------------------------
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26 декабря 2003 г. N 03-53/пс
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ
УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ
УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
На основании статьи 43 Федерального закона от 22.04.1996
N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" <*>, в соответствии с пунктами 28 и
31 Типового договора доверительного управления средствами
пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации
и управляющей компанией, отобранной по конкурсу, утвержденного
Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2003
N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных
накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003,
N 27 (ч. II), ст. 2808), Федеральная комиссия по рынку ценных
бумаг постановляет:
--------------------------------
<*> Собрание законодательства Российской Федерации, 1996,
N 17, ст. 1918.
Утвердить прилагаемые формы:
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное
управление средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже
ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных
бумаг по цене выше рыночной;
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное
управление средствами пенсионных накоплений, об инвестировании
средств пенсионных накоплений;
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное
управление средствами пенсионных накоплений, о доходах от
инвестирования средств пенсионных накоплений.
Председатель
И.В.КОСТИКОВ
Утверждена
Постановлением Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг
от 26.12.2003 N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 1
УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ
УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О СДЕЛКАХ
ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ
ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ <*>
Наименование управляющей компании ___________________
Название инвестиционного портфеля ___________________
Дата совершения сделок ___________________
---------T--------T-------T------T------T---------T--------------¬
¦Вид цен-¦Дата го-¦Наиме- ¦Вид ¦Факти-¦Рыночная ¦Отклонение це-¦
¦ных бу- ¦сударст-¦нование¦сделки¦ческая¦цена цен-¦ны сделки от ¦
¦маг, ка-¦венной ¦органи-¦(про- ¦цена ¦ной бума-¦рыночной цены ¦
¦тегория ¦регист- ¦затора ¦дажа ¦сделки¦ги, рас- ¦ценной бумаги ¦
¦(тип) ¦рации и ¦торгов-¦или ¦(руб- ¦считан- ¦<**> (в про- ¦
¦акций и ¦индиви- ¦ли на ¦покуп-¦лей) ¦ная ¦центах от ры- ¦
¦наимено-¦дуаль- ¦рынке ¦ка) ¦ ¦организа-¦ночной цены ¦
¦вание ¦ный го- ¦ценных ¦ ¦ ¦тором ¦ценной бумаги)¦
¦эмитента¦судар- ¦бумаг, ¦ ¦ ¦торговли ¦ ¦
¦ ¦ственный¦через ¦ ¦ ¦на рынке ¦ ¦
¦ ¦регист- ¦которо-¦ ¦ ¦ценных ¦ ¦
¦ ¦рацион- ¦го со- ¦ ¦ ¦бумаг по ¦ ¦
¦ ¦ный но- ¦вершена¦ ¦ ¦окончании¦ ¦
¦ ¦мер вы- ¦сделка ¦ ¦ ¦торгового¦ ¦
¦ ¦пуска ¦ ¦ ¦ ¦дня ¦ ¦
¦ ¦ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------+-------+------+------+---------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+--------+--------+-------+------+------+---------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------+-------+------+------+---------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+--------+-------+------+------+---------+---------------
Подпись уполномоченного лица управляющей компании ________________
Подпись уполномоченного лица специализированного
депозитария ________________
Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария
--------------------------------
<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене
ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной
бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.
<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги -
Средневзвешенная цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной
бумаги) X 100% - в случае продажи ценной бумаги и как
((Средневзвешенная цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена
ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) X 100% - в случае
покупки ценной бумаги.
Утверждена
Постановлением Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг
от 26.12.2003 N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 2
УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ
ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ
НАКОПЛЕНИЙ, ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ
ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
за __ квартал __________ г.
Наименование управляющей компании _______________
Название инвестиционного портфеля _______________ <*>
1. Структура инвестиционного портфеля (по рыночной стоимости)
--------------------------T-------------------T------------------¬
¦ Активы, входящие ¦На начало отчетного¦На конец отчетного¦
¦в инвестиционный портфель¦ квартала ¦ квартала ¦
¦ +----T--------------+----T-------------+
¦ ¦млн ¦процентов от ¦млн ¦процентов от ¦
¦ ¦руб.¦стоимости ин- ¦руб.¦стоимости ин-¦
¦ ¦ ¦вестиционного ¦ ¦вестиционного¦
¦ ¦ ¦портфеля ¦ ¦портфеля ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦1. Государственные ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаги Российской¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦ в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ обязательства по¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ которым выражены в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦2. Государственные ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаги субъектов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Российской Федерации -¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦ в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ обязательства по¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ которым выражены в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦3. Облигации российских¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦эмитентов (помимо¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦облигаций, выпущенных от¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имени Российской¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации и субъектов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Российской Федерации) -¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦ а) облигации,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ выпущенные от имени¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ муниципальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ образований ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦ в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ обязательства по¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ которым выражены в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦ б) облигации российских¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ хозяйственных обществ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦ в том числе облигации,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ обязательства по¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ которым выражены в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦4. Акции российских¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦эмитентов, созданных в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦форме открытых¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦акционерных обществ, -¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦ в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ номинированные в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦5. Паи (акции, доли)¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦индексных инвестиционных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фондов, размещающих¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государственные ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаги иностранных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государств, облигации и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦акции иных иностранных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦эмитентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦6. Ипотечные ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаги, выпущенные в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствии с¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦законодательством ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Российской Федерации об¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ипотечных ценных бумагах,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦ в том числе исполнение¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ обязательств по которым¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ обеспечено ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ государственными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ гарантиями Российской¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦7. Средства в рублях на¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦счетах в кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦ в том числе средства на¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ специальных брокерских¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ счетах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦8. Депозиты в рублях в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитных организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦9. Средства в иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦валюте на счетах в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитных организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+----+--------------+----+-------------+
¦Итого - инвестиционный¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦портфель ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------------+----+--------------+----+--------------
2. Движение средств пенсионных накоплений
-----------------------------------------------T------T----------¬
¦ Причина изменения стоимости чистых ¦ Код ¦ Сумма ¦
¦ активов ¦строки¦ ¦
+----------------------------------------------+------+----------+
¦Стоимость инвестиционного портфеля на¦ ¦ ¦
¦начало отчетного периода ¦ 010 ¦ ¦
+----------------------------------------------+------+----------+
¦Поступило средств пенсионных накоплений из¦ ¦ ¦
¦Пенсионного фонда Российской Федерации за¦ ¦ ¦
¦отчетный период ¦ 020 ¦ ¦
+----------------------------------------------+------+----------+
¦Перечислено средств пенсионных накоплений в¦ ¦ ¦
¦Пенсионный фонд Российской Федерации за¦ ¦ ¦
¦отчетный период ¦ 030 ¦ ¦
+----------------------------------------------+------+----------+
¦Получен доход от инвестирования средств¦ ¦ ¦
¦пенсионных накоплений за отчетный период ¦ 040 ¦ ¦
+----------------------------------------------+------+----------+
¦Удержано средств для возмещения необходимых¦ ¦ ¦
¦расходов управляющей компании по¦ ¦ ¦
¦инвестированию средств пенсионных накоплений ¦ 050 ¦ ¦
+----------------------------------------------+------+----------+
¦Удержано средств для выплаты вознаграждения¦ ¦ ¦
¦управляющей компании <**> ¦ 060 ¦ ¦
+----------------------------------------------+------+----------+
¦Стоимость инвестиционного портфеля на конец¦ ¦ ¦
¦отчетного периода (строки 010 + 020 - 030 +¦ ¦ ¦
¦040 - 050 - 60 <**>) ¦ 070 ¦ ¦
L----------------------------------------------+------+-----------
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании __________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария __________________
Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария
--------------------------------
<*> В отчет включаются данные по всем инвестиционным портфелям
управляющей компании.
<**> Для форм отчета за IV-ый квартал.
Утверждена
Постановлением Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг
от 26.12.2003 N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 3
УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ
УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О ДОХОДАХ
ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
за __ квартал ____ г.
Наименование управляющей компании ___________________
1. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений
а) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений,
полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий
день отчетного квартала (млн. рублей):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям <*>:
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
б) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений,
полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий
день отчетного квартала к средней стоимости чистых активов, в
которые инвестированы средства пенсионных накоплений, за
соответствующий период (процентов):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям <*>:
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
в) Вознаграждение управляющей компании <**> (млн рублей):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям <*>:
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
г) Вознаграждение управляющей компании в процентах к доходу от
инвестирования средств пенсионных накоплений за период с 1 января
текущего года по последний рабочий день отчетного квартала <**>:
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям <*>:
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
_____________________________________________
(название инвестиционного портфеля)
2. Структура доходов от инвестирования средств пенсионных
накоплений
---------------------------------------------T---------T---------¬
¦ Доход от инвестирования средств пенсионных ¦ млн руб.¦Процентов¦
¦ накоплений, полученный за отчетный квартал ¦ ¦от дохода¦
¦ ¦ ¦от инвес-¦
¦ ¦ ¦тирования¦
+--------------------------------------------+---------+---------+
¦1. Всего: ¦ ¦ ¦
¦в том числе по инвестиционным портфелям <*>:¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------+---------+---------+
¦2. В том числе: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------+---------+---------+
¦ Дивиденды по ценным бумагам - всего: ¦ ¦ ¦
¦ в том числе по инвестиционным портфелям¦ ¦ ¦
¦ <*>: ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------+---------+---------+
¦ Проценты (доход) по банковским депозитам и¦ ¦ ¦
¦ средствам на счетах в кредитных¦ ¦ ¦
¦ организациях - всего: ¦ ¦ ¦
¦в том числе по инвестиционным портфелям <*>:¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------+---------+---------+
¦ Другие виды доходов от операций по¦ ¦ ¦
¦ инвестированию средств пенсионных¦ ¦ ¦
¦ накоплений - всего: ¦ ¦ ¦
¦ в том числе по инвестиционным портфелям¦ ¦ ¦
¦ <*>: ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------+---------+---------+
¦ Чистый финансовый результат от реализации¦ ¦ ¦
¦ активов - всего: ¦ ¦ ¦
¦ в том числе по инвестиционным портфелям¦ ¦ ¦
¦ <*>: ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------+---------+---------+
¦ Финансовый результат, отражающий изменение¦ ¦ ¦
¦ рыночной стоимости инвестиционного портфеля¦ ¦ ¦
¦ на основе переоценки - всего: ¦ ¦ ¦
¦ в том числе по инвестиционным портфелям¦ ¦ ¦
¦ <*>: ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
¦____________________________________________¦ ¦ ¦
¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦
L--------------------------------------------+---------+----------
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании _______________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария _______________
Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария
--------------------------------
<*> Указываются все инвестиционные портфели данной управляющей
компании.
<**> Указывается в отчете за IV квартал.
|
