ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 2 августа 2005 г. N 482
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ
ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА
ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ
В соответствии со статьей 36.20 Федерального закона "О
негосударственных пенсионных фондах" Правительство Российской
Федерации постановляет:
1. Утвердить прилагаемые формы отчетности негосударственного
пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.
2. Установить, что:
а) отчеты негосударственного пенсионного фонда по обязательному
пенсионному страхованию (далее - отчеты) составляются нарастающим
итогом с 1 января отчетного года по состоянию на последний
календарный день (отчетную дату) каждого отчетного квартала;
б) отчеты по состоянию на конец I, II и III кварталов
представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в срок,
не превышающий 30 календарных дней, следующих за последним
календарным днем (отчетной датой) соответствующего квартала;
в) отчет за IV квартал представляется в Федеральную службу по
финансовым рынкам в порядке и срок, установленные Службой для
представления годового отчета о деятельности негосударственного
пенсионного фонда;
г) отчеты представляются в Федеральную службу по финансовым
рынкам в форме электронного документа либо на бумажном носителе с
одновременным направлением по электронной почте.
3. Федеральной службе по финансовым рынкам в 3-месячный срок
утвердить методические указания по составлению и заполнению форм
отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному
пенсионному страхованию.
Председатель Правительства
Российской Федерации
М.ФРАДКОВ
Утверждены
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 2 августа 2005 г. N 482
ФОРМЫ
ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА
ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ
________________________________________________________
(полное наименование негосударственного
пенсионного фонда)
за __________ квартал ____ г.
Форма 1
Отчет о формировании средств пенсионных накоплений
1. Средства пенсионных накоплений,
поступившие в негосударственный пенсионный фонд
в течение отчетного периода
--------------------------------------------------T------T--------
¦ Код ¦Размер
¦строки¦средств
¦ ¦ (тыс.
¦ ¦рублей)
--------------------------------------------------+------+--------
Средства пенсионных накоплений, поступившие в 100
результате реализации застрахованными лицами
права на переход в негосударственный пенсионный
фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации
или других негосударственных пенсионных фондов, -
всего
в том числе:
из Пенсионного фонда Российской Федерации, 110
включая страховые взносы и чистый финансовый
результат от их временного размещения
из других негосударственных пенсионных фондов 120
из них:
из негосударственного пенсионного фонда _________ 121
из негосударственного пенсионного фонда _________ 122
из негосударственного пенсионного фонда _________ 123
Средства пенсионных накоплений, поступившие 200
от управляющих компаний в отчетном периоде, -
всего
в том числе:
для осуществления выплат накопительной части 210
трудовой пенсии
для осуществления выплат правопреемникам умерших 220
застрахованных лиц
для реализации права застрахованных лиц 230
на переход из негосударственного пенсионного
фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации
для реализации права застрахованных лиц 240
на переход из негосударственного пенсионного
фонда в другой негосударственный пенсионный фонд
для формирования имущества, предназначенного 250
для обеспечения уставной деятельности
негосударственного пенсионного фонда, и покрытия
расходов, связанных с обеспечением уставной
деятельности негосударственного пенсионного фонда
Иные поступления <*> 300
в том числе:
__________________________________________________ 310
Итого 400
------------------------------------------------------------------
2. Распределение денежных средств, составляющих средства
пенсионных накоплений, в течение отчетного периода
--------------------------------------------------T------T--------
¦ Код ¦Размер
¦строки¦средств
¦ ¦ (тыс.
¦ ¦рублей)
--------------------------------------------------+------+--------
Средства пенсионных накоплений, переданные 500
в доверительное управление в отчетном периоде, -
всего
в том числе:
управляющей компании _____________ 510
управляющей компании _____________ 520
управляющей компании _____________ 530
Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, - 600
всего
в том числе:
выплаты застрахованным лицам накопительной части 610
трудовой пенсии
выплаты правопреемникам умерших застрахованных 620
лиц
Переводы денежных средств, осуществляемые 700
в порядке реализации права застрахованных лиц
на переход из негосударственного пенсионного
фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации
или другой негосударственный пенсионный фонд, -
всего
в том числе:
перечисления в Пенсионный фонд Российской 710
Федерации
перечисления в другой негосударственный 720
пенсионный фонд
в том числе:
в негосударственный пенсионный фонд _____________ 721
в негосударственный пенсионный фонд _____________ 722
в негосударственный пенсионный фонд _____________ 723
Иные отчисления <**> 800
в том числе:
__________________________________________________ 810
Итого 900
------------------------------------------------------------------
3. Средства пенсионных накоплений,
сформированные в негосударственном пенсионном фонде
на начало и конец отчетного периода
--------------------------------------T------T---------T----------
¦ Код ¦На начало¦ На конец
¦строки¦отчетного¦отчетного
¦ ¦ периода ¦ периода
¦ +---------+----------
¦ ¦ (тыс. рублей)
--------------------------------------+------+--------------------
Средства пенсионных накоплений, - 100
всего
в том числе:
остаток средств пенсионных накоплений 110
на расчетном счете негосударственного
пенсионного фонда, - всего
средства пенсионных накоплений, 120
находящиеся в доверительном
управлении управляющих компаний
из них:
управляющей компании ____________ 121
управляющей компании ____________ 122
управляющей компании ____________ 123
------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Заполняется, если в течение отчетного периода были иные
денежные поступления с указанием назначения и суммы каждого
денежного поступления.
<**> Заполняется, если в течение отчетного периода были иные
денежные отчисления с указанием назначения и суммы каждого
денежного отчисления.
Форма 2
1. Изменение стоимости чистых активов, в которые
инвестированы средства пенсионных накоплений
--------------------------T------T---------T---------T------------
¦ Код ¦На начало¦На конец ¦ Изменение
¦строки¦отчетного¦отчетного¦ стоимости
¦ ¦ периода ¦ периода ¦(процентов)
¦ +---------+---------+
¦ ¦ (тыс. рублей) ¦
--------------------------+------+-------------------+------------
Стоимость чистых активов, 100
в которые инвестированы
средства пенсионных
накоплений
в том числе:
находящиеся 110
в доверительном
управлении управляющей
компании ______________
находящиеся 120
в доверительном
управлении управляющей
компании ______________
находящиеся 130
в доверительном
управлении управляющей
компании ______________
------------------------------------------------------------------
2. Состав и структура инвестиционного портфеля
негосударственного пенсионного фонда по состоянию
на начало и конец отчетного периода
------------------T------T---------------------T----------------------
Вид актива ¦ Код ¦ На начало отчетного ¦ На конец отчетного
¦строки¦ периода ¦ периода
¦ +---------T-----------+---------T------------
¦ ¦стоимость¦ доля от ¦стоимость¦ доля от
¦ ¦ (тыс. ¦ общей ¦ (тыс. ¦ общей
¦ ¦ рублей) ¦ стоимости ¦ рублей) ¦ стоимости
¦ ¦ ¦ активов ¦ ¦ активов
¦ ¦ ¦(процентов)¦ ¦(процентов)
------------------+------+---------+-----------+---------+------------
Денежные 100
средства
на счетах
в кредитных
организациях, -
всего
в том числе:
в рублях 110
в иностранной 120
валюте
Денежные 200
средства
в банковских
депозитах, -
всего
в том числе:
в рублях 210
в иностранной 220
валюте
Государственные 300
ценные бумаги
Российской
Федерации, -
всего
в том числе:
номинированные 310
в рублях
номинированные 320
в иностранной
валюте
Государственные 400
ценные бумаги
субъектов
Российской
Федерации
в том числе:
номинированные 410
в рублях
номинированные 420
в иностранной
валюте
Облигации 500
российских
эмитентов, помимо
указанных
в строках 300
и 400
Акции российских 600
эмитентов
Паи (акции, доли) 700
иностранных
индексных
инвестиционных
фондов
Ипотечные ценные 800
бумаги
Прочие активы <*> 900
Итого 1000
----------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Указывается сумма дебиторской задолженности управляющей
компании.
Форма 3
Отчет о формировании и использовании дохода,
полученного от инвестирования средств пенсионных
накоплений за отчетный период
1. Доход, полученный от инвестирования средств
пенсионных накоплений за отчетный год
------------------------------------T------T----------------------
¦ Код ¦ Размер средств
¦строки+-------T--------------
¦ ¦ (тыс. ¦ (процентов
¦ ¦рублей)¦ от
¦ ¦ ¦среднегодовой
¦ ¦ ¦ стоимости
¦ ¦ ¦ чистых
¦ ¦ ¦ активов)
------------------------------------+------+-------+--------------
Выручка (нетто) от реализации 100
ценных бумаг
Расходы, связанные с приобретением 200
и реализацией ценных бумаг,
включая стоимость приобретения
Чистый финансовый результат 300
от реализации ценных бумаг (100 -
200)
Дивиденды и проценты (доходы) 400
по ценным бумагам, банковским
депозитам и денежным средствам
на счетах в кредитных организациях
Финансовый результат, отражающий 500
изменение рыночной стоимости
инвестиционного портфеля
негосударственного пенсионного
фонда на основе переоценки
Прочие доходы 600
Прочие расходы 700
Итого (300 + 400 + 500 + 600 - 700) 800
в том числе:
доход от управляющей 810
компании __________________________
доход от управляющей
компании __________________________ 820
доход от управляющей 830
компании __________________________
------------------------------------------------------------------
2. Распределение дохода от инвестирования средств
пенсионных накоплений <*>
------------------------T------T----------------------------------
¦ Код ¦ Размер средств
¦строки+-------T-----------T--------------
¦ ¦ (тыс. ¦(процентов ¦ (процентов
¦ ¦рублей)¦ от ¦ от
¦ ¦ ¦полученного¦среднегодовой
¦ ¦ ¦ дохода) ¦ стоимости
¦ ¦ ¦ ¦ чистых
¦ ¦ ¦ ¦ активов)
------------------------+------+-------+-----------+--------------
Средства, направленные 100
на выплату
вознаграждения
управляющим компаниям
в том числе:
управляющей компании _____________ 110
управляющей компании _____________ 120
управляющей компании _____________ 130
Средства, направленные 200
на выплату
вознаграждения
специализированному
депозитарию
Средства, направленные 300
на формирование
имущества,
предназначенного
для обеспечения
уставной деятельности
негосударственного
пенсионного фонда
Средства, направленные 400
на пополнение средств
пенсионных накоплений
------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Представляется в составе годовой отчетности.
Форма 4
Отчет о расходах, связанных с инвестированием
средств пенсионных накоплений <*>
------------------------------------T------T----------------------
¦ Код ¦ Размер средств
¦строки+-------T--------------
¦ ¦ (тыс. ¦ (процентов
¦ ¦рублей)¦ от
¦ ¦ ¦среднегодовой
¦ ¦ ¦ стоимости
¦ ¦ ¦ чистых
¦ ¦ ¦ активов)
------------------------------------+------+-------+--------------
Оплата необходимых расходов 100
управляющих компаний
в том числе:
управляющей компании ____________ 110
управляющей компании ____________ 120
управляющей компании ____________ 130
Оплата услуг специализированного 200
депозитария
Оплата необходимых расходов 300
специализированного депозитария
Итого
------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Представляется в составе годовой отчетности.
Форма 5
Отчет о застрахованных лицах и правопреемниках
застрахованных лиц
1. Сведения о застрахованных лицах,
с которыми негосударственным пенсионным фондом
заключены или прекращены договоры об обязательном
пенсионном страховании
-----------------------------------------------T------T-----------
¦ Код ¦Количество
¦строки¦ (человек)
-----------------------------------------------+------+-----------
Застрахованные лица, заключившие договоры 100
об обязательном пенсионном страховании
на начало года
Застрахованные лица, заключившие договоры 200
об обязательном пенсионном страховании
в течение отчетного периода
в том числе:
в результате реализации права застрахованных 210
лиц на переход в негосударственный пенсионный
фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации
в результате реализации права застрахованных 220
лиц на переход в негосударственный пенсионный
фонд из других негосударственных пенсионных
фондов
из них:
из негосударственного пенсионного фонда ______ 221
из негосударственного пенсионного фонда ______ 222
из негосударственного пенсионного фонда ______ 223
Застрахованные лица, с которыми в течение 300
отчетного периода были прекращены договоры
об обязательном пенсионном страховании
в том числе:
в связи с реализацией права застрахованных лиц 310
на переход из негосударственного пенсионного
фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации
в связи с реализацией права застрахованных лиц 320
на переход из негосударственного пенсионного
фонда в другие негосударственные пенсионные
фонды
из них:
в негосударственный пенсионный фонд __________ 321
в негосударственный пенсионный фонд __________ 322
в негосударственный пенсионный фонд __________ 323
в связи со смертью застрахованных лиц 330
Застрахованные лица, заключившие договоры 400
об обязательном пенсионном страховании
на конец отчетного периода
------------------------------------------------------------------
2. Сведения о застрахованных лицах, получающих
накопительную часть трудовой пенсии, и правопреемниках
застрахованных лиц по состоянию на конец
отчетного периода
-----------------------------------------------T------T-----------
¦ Код ¦Количество
¦строки¦ (человек)
-----------------------------------------------+------+-----------
Застрахованные лица, подавшие 100
в негосударственный пенсионный фонд заявления
о правопреемниках
Застрахованные лица, получающие накопительную 200
часть трудовой пенсии
Правопреемники умерших застрахованных лиц, 300
получивших выплаты
------------------------------------------------------------------
Форма 6
Отчет о стоимости имущества, предназначенного
для обеспечения уставной деятельности негосударственного
пенсионного фонда
-------------------------------------------T------T---------------
¦ Код ¦Размер средств
¦строки¦(тыс. рублей)
-------------------------------------------+------+---------------
Стоимость имущества, предназначенного
для обеспечения уставной деятельности
негосударственного пенсионного фонда
в том числе совокупный вклад
учредителей
------------------------------------------------------------------
Должность уполномоченного
лица негосударственного ______________
пенсионного фонда (Ф.И.О.)
Должность уполномоченного
лица специализированного
депозитария
негосударственного ______________
пенсионного фонда (Ф.И.О.)
|
