ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 26 января 2005 г. N 17-Т
ОБ УСИЛЕНИИ КОНТРОЛЯ ЗА ОПЕРАЦИЯМИ
С НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ
Получение физическими лицами - клиентами кредитных организаций
наличных денежных средств в случае, предусмотренном пунктом 2.9.10
Положения Банка России от 19.08.2004 N 262-П "Об идентификации
кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма",
зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 6
сентября 2004 года, N 6005 ("Вестник Банка России" от 10.09.2004,
N 54) (далее - Положение N 262-П), относится к операциям
повышенной степени (уровня) риска их совершения в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или
финансировани терроризма.
В соответствии с пунктом 2.10 Положения N 262-П кредитные
организации должны уделять повышенное внимание таким операциям.
При возникновении подозрений об осуществлении указанных
операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, или финансирования терроризма кредитные
организации принимают решение о направлении сведений о них в
уполномоченный орган (пункты 2, 3 статьи 7 Федерального закона "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма" (с изменениями)
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33 (часть
I), ст. 3418; 2002, N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224).
В целях повышения эффективности работы кредитных организаций по
выявлению в деятельности клиентов подозрительных операций,
связанных с получением наличных денежных средств с банковских
счетов (вкладов), направляем примерную схему и характерные
признаки таких операций, которые могут быть связаны с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или
финансированием терроризма (прилагается).
Доведите содержание настоящего письма Банка России до сведения
кредитных организаций.
А.А.КОЗЛОВ
Приложение
к письму Банка России
"Об усилении контроля
за операциями с наличными
денежными средствами"
от 26.01.2005 N 17-Т
ПРИМЕРНАЯ СХЕМА
И ХАРАКТЕРНЫЕ ПРИЗНАКИ ОПЕРАЦИЙ ПО ПОЛУЧЕНИЮ
НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ СО СЧЕТА (ВКЛАДА), КОТОРЫЕ
МОГУТ БЫТЬ СВЯЗАНЫ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ (ОТМЫВАНИЕМ)
ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,
ИЛИ ФИНАНСИРОВАНИЕМ ТЕРРОРИЗМА
Конечной целью рассматриваемых операций является получение
физическими лицами - нерезидентами (физическими лицами -
резидентами) со своих счетов, открытых в российских кредитных
организациях, крупных сумм наличных денежных средств в рублях либо
в иностранной валюте.
Указанные денежные средства поступают на счета физических лиц -
нерезидентов (физических лиц - резидентов) в безналичной форме в
виде переводов от одного или нескольких юридических лиц -
нерезидентов, в том числе со счетов, открытых в одной и той же
кредитной организации.
В свою очередь, на счета юридических лиц - нерезидентов
указанные денежные средства по различным основаниям могут
поступать как от юридических лиц - нерезидентов (преимущественно в
иностранной валюте), так и от юридических лиц - резидентов (в
основном в рублях). В последнем случае, если в качестве основания
для осуществления расчетов в рублях с юридическим лицом -
нерезидентом юридическое лицо - резидент представляет в кредитную
организацию внешнеторговые контракты, то, как правило, содержание
указанных контрактов не соответствует "Рекомендациям по
минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме
внешнеторговых контрактов", утвержденным Министерством внешних
экономических связей Российской Федерации 29 февраля 1996 года и
доведенным до сведения уполномоченных банков письмом Банка России
от 15.07.96 N 300 ("Вестник Банка России" от 23.07.96 N 33). При
этом расчеты, поставка или приемка-передача товаров (работ, услуг,
результатов интеллектуальной деятельности) в рамках исполнения
обязательств по вышеуказанным контрактам обычно осуществляются в
один день.
Основания переводов в пользу физических лиц - резидентов
(физических лиц - нерезидентов) от одного или нескольких
юридических лиц - нерезидентов могут быть различными, в том числе:
оплата по контракту, договору, соглашению, выплата вознаграждения
за выполненные работы, оказанные услуги, переданные результаты
интеллектуальной деятельности, перечисление бонусов, получение и
возврат займов, операции с векселями и т.п.
При осуществлении последовательных операций по переводу
денежных средств в рамках одной кредитной организации возможно
дополнительное участие в схеме еще одного юридического лица -
резидента, выполняющего функции по аккумулированию на своем счете
рублевых средств от других юридических лиц - резидентов для их
последующего перевода на счет юридического лица - нерезидента. В
указанном случае ежедневно на счет такого юридического лица -
резидента поступают денежные средства от нескольких юридических
лиц - резидентов, являющихся клиентами как данной кредитной
организации, так и других кредитных организаций. В конце
операционного дня все денежные средства, зачисленные на счет этого
юридического лица - резидента, переводятся в полном объеме на счет
юридического лица - нерезидента (счета юридических лиц -
нерезидентов) для последующего их перевода на счет (вклад)
физического лица - нерезидента (физического лица - резидента) и
получения в наличной форме.
Отмечаются следующие характерные признаки вышеописанных
операций, имеющих конечной целью получение наличных денежных
средств со счета (вклада) физического лица - нерезидента
(физического лица - резидента):
- при наличии значительных оборотов безналичных денежных
средств в течение операционного дня на конец операционного дня
ежедневные нулевые или незначительные (не более 5% от оборота
безналичных денежных средств в течение операционного дня) остатки
на счетах основных участников схемы по получению наличных денежных
средств со счета (вклада);
- зачисление денежных средств на счета (вклады) физических лиц
- нерезидентов (физических лиц - резидентов) и получение
физическими лицами - нерезидентами (физическими лицами -
резидентами) наличных денежных средств с указанных счетов
(вкладов) в один операционный день;
- наличие одних и тех же участников, совпадающие адреса места
нахождения организаций, осуществляющих такие операции;
- значительные объемы наличных денежных средств, регулярно
получаемых физическими лицами - нерезидентами (физическими лицами
- резидентами) со своих счетов (вкладов) в одном внутреннем
подразделении кредитной организации (филиала);
- закрытие счетов (вкладов) участников схемы по получению
наличных денежных средств со счета (вклада) после проведения
определенного цикла таких операций либо резкое прекращение
операций по данным счетам (вкладам).
|
